O que você precisa saber sobre as leis contra lavagem de dinheiro
O que é lavagem de dinheiro?
Em termos simples, lavagem de dinheiro são transações e atividades usadas para esconder a verdadeira fonte de dinheiro.
Em muitos casos, uma "empresa ilegal" (como o IRS os chama) está tentando fazer com que o dinheiro sujo (dessas atividades ilegais, como um tráfico de drogas, por exemplo) pareça legítimo - claro, isto é. Por isso, o dinheiro é "lavado".
A Business Outsider diz que a lavagem de dinheiro é um problema internacional.
De políticos corruptos e cartéis de drogas a fraudes fiscais e baixas de pensão alimentícia, mais ou menos todo mundo está fazendo isso.
Como o dinheiro é lavado?
O princípio do branqueamento de capitais consiste em obter o dinheiro no sistema financeiro sem revelar a fonte do dinheiro. Digamos que alguém tenha dinheiro de um acordo ilegal. A pessoa tenta pagar com dinheiro para que o dinheiro entre no sistema financeiro sem ter que revelar de onde veio.
Como o dinheiro é lavado geralmente opera em um processo de três etapas para lavagem de dinheiro. No primeiro estágio (colocação), dinheiro "sujo" é introduzido no sistema financeiro, geralmente em pequenos depósitos.
No segundo estágio (camadas), o dinheiro é distribuído ou disperso. E no terceiro estágio (integração), o dinheiro é reintroduzido na economia e é usado para comprar itens caros, como casas ou empresas.
Por que o dinheiro está lavando um crime?
Embora possa parecer óbvio, a lavagem de dinheiro é atividade criminosa por várias razões.
O IRS é uma agência federal encarregada de rastrear esses ganhos ilícitos, principalmente porque essa renda não é tributada. Mesmo ganhos ilegais são tributáveis, como Al Capone descobriu em 1930, quando foi condenado por evasão fiscal.
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O branqueamento de capitais facilita uma ampla gama de infrações penais subjacentes graves e, em última análise, ameaça a integridade do sistema financeiro.
Não menos importante desses crimes são o tráfico de drogas e o terrorismo, por isso é necessário que o governo dos EUA e outros governos sejam duros com os lavadores de dinheiro.
O que a lei sobre o branqueamento de capitais?
Duas leis dos EUA estão diretamente relacionadas a tentativas de restringir atividades de lavagem de dinheiro. O Bank Secrecy Act de 1970 incluía exigências para bancos e instituições financeiras de reportar certos tipos de transações e grandes transações em dinheiro.
Em 1986, o Congresso aprovou a Lei de Controle de Lavagem de Dinheiro, que torna a lavagem de dinheiro um crime federal específico. Proíbe atos criminais específicos relacionados a transações financeiras (definidas de forma muito ampla) que tentam ocultar de onde vieram os fundos, quem são os donos dos fundos ou quem os controla. Esta lei pode processar violações sem valor mínimo de transação.
Leis mais recentes foram promulgadas principalmente para bancos com regulamentações e requisitos mais rigorosos para a identificação de clientes bancários.
E sobre transações financeiras fora dos EUA?
Os lavadores de dinheiro costumam trabalhar com contas no exterior (contas bancárias fora dos EUA). Para frustrar essas tentativas de esconder dinheiro no exterior, qualquer pessoa com ativos no exterior deve denunciá-las ao IRS. A lei relevante é chamada FATCA (Lei de Conformidade Fiscal de Contas Estrangeiras). Esta lei exige o relato de grandes ativos estrangeiros, com um mínimo definido, dependendo do seu status de declaração fiscal. Se os seus ativos estrangeiros estiverem abaixo do mínimo, você não precisará apresentar um relatório para o ano fiscal em questão.
O que devo fazer para cumprir as leis contra lavagem de dinheiro?
Mesmo que o seu negócio não seja um banco, você pode ser vítima de um esquema de lavagem de dinheiro.
Se o seu negócio pode ter grandes quantias de transação (de vendas de equipamentos ou transações imobiliárias), ou se você faz muitos negócios em dinheiro (um restaurante, por exemplo), você deve estar ciente de onde o dinheiro está vindo para o seu negócio. Esse princípio, no setor bancário, é chamado de "Conheça seu cliente".
Especificamente, a lei federal exige que você relate quaisquer transações em dinheiro de mais de US $ 10.000 ao IRS. Existe um formulário específico que você precisará usar para relatar essas transações - Formulário 8300. Observe que essas são transações em dinheiro, que não são rastreáveis pelo sistema financeiro.