Como arquivar seus impostos de negócio por você mesmo
O fato mais importante a ser lembrado, não importa quem faça seus impostos
Não importa quem faz os seus impostos, você, como proprietário de uma empresa, é responsável, em última análise, pela sua declaração fiscal, e só você é responsável perante a Receita Federal se a devolução for fraudulenta ou imprecisa.
Se você pode fazer seus próprios impostos de negócios depende de vários fatores:
- Seu tipo de negócio (único proprietário, LLC, parceria ou corporação)
- A complexidade do seu negócio .
Preparando Seu Próprio Cronograma C
Um simples Cronograma C para um único negócio proprietário é muito diferente de um complexo retorno de imposto corporativo ou de parceria. A complexidade do retorno que você precisa ditará em grande parte o tipo de preparador que você precisa. Se o Anexo C inclui a fabricação ou venda de produtos (exigindo um cálculo do custo de mercadorias vendidas), fica mais complicado, e há mais possibilidade de erro.
Preparando uma Parceria ou Declaração de Imposto Corporativo
Preparar um retorno de imposto para uma parceria ou LLC é mais difícil porque envolve primeiro o cálculo de receita ou perda e, em seguida, uma distribuição dessa receita ou perda entre os parceiros ou membros da LLC. Isso fica mais complicado e aumenta a possibilidade de erro.
Um retorno corporativo (incluindo um retorno para uma corporação S) é o tipo mais difícil de retorno de imposto, especialmente se houver acionistas e se os proprietários trabalharem no negócio.
Este artigo sobre Declarações de impostos para tipos de negócios pode ajudá-lo a ver a complexidade do retorno que você precisará arquivar.
Linha de fundo: depende da complexidade do retorno
Aqui estão alguns fatores que podem ajudá-lo a tomar a decisão de fazer seus próprios impostos comerciais ou entregá-lo a um profissional de impostos:
Se você tem um cronograma C muito simples, sem funcionários e sem produtos,
Se você tem um negócio em casa em um pequeno espaço (abaixo de 300 pés quadrados), você pode usar o cálculo simplificado para a dedução de espaço de negócio em casa.
Se você custar de mercadorias vendidas, é possível fazer o retorno, usando o software de preparação de impostos. Mas (2) em todos os outros casos, sugiro obter ajuda profissional. É sempre melhor ter um profissional fazendo o trabalho que você contratou para fazer. Você não faria sua própria fiação no escritório, sim? Em seguida, deixe um profissional de impostos ajudá-lo com a sua declaração fiscal de negócios.
O Processo de Completar o Retorno do Seu Negócio
Se o seu negócio não é uma corporação, você precisará:
1. Veja o formulário de impostos para sua pequena empresa e decida quais informações você precisa e onde você as obterá. A maioria das informações virá de suas demonstrações financeiras de negócios (balanço e demonstração de resultados), mas você pode precisar de informações para concluir seções sobre o custo das mercadorias vendidas e o espaço comercial de sua residência.
2. Você pode usar o software de imposto sobre as empresas para preencher o formulário de imposto comercial.
3. Se você é proprietário de uma sociedade unipessoal, sociedade ou LLC, você é considerado autônomo e você terá que calcular e pagar imposto de auto-emprego ( imposto de Seguro Social e Medicare), com base na sua receita de negócios.
4. Em seguida, adicione sua renda de negócios e seu cálculo de imposto de auto-emprego ao seu retorno de imposto pessoal.
Considerações na procura de preparadores fiscais
Digamos que você tenha decidido que precisa de ajuda para preparar sua declaração fiscal de negócios. Quais são as possíveis
1. Este preparador está bem informado sobre a legislação tributária vigente? Um preparador de impostos deve conhecer os meandros da preparação do imposto para o ano em curso, incluindo mudanças nas leis tributárias. Já se foram os dias em que um preparador tinha volumes de atualizações da legislação tributária para transbordar, então, no século 21, esse conhecimento vem de um excelente software tributário - quero dizer, para os profissionais, não apenas para a pessoa comum.
2. Este preparador pode dar-lhe conselhos, não apenas preparar os documentos de apresentação de impostos? Novamente, qualquer pessoa pode preparar seus impostos, mas é mais valioso para você, como pessoa de negócios, receber conselhos fiscais de forma contínua, durante todo o ano e antes do tempo de impostos, para manter seus impostos tão baixos quanto possível.
3. Este preparador pode representá-lo perante o IRS? Se você receber o aviso de auditoria , pode ligar para essa pessoa e discutir o seu retorno? Talvez, mas a questão mais importante é se o seu preparador pode ir com você para uma auditoria fiscal ou ir em seu lugar. Este é realmente o lugar onde a "borracha encontra a estrada", por assim dizer. Preparar seus impostos é fácil, mas passar por uma auditoria é algo totalmente maior.
Quem pode preparar impostos comerciais?
Existem dois tipos:
- Preparadores inscritos , que estão registrados no IRS e que podem assinar declarações de impostos e ajudar nas auditorias fiscais.
- Preparadores não inscritos , que não podem assinar declarações de imposto de renda ou ajudar nas auditorias fiscais. Um contador que não é um CPA é considerado um preparador não inscrito e essa pessoa não pode assinar sua declaração de imposto.
Se você quiser ajuda especializada e alguém para assinar sua declaração de imposto, você deve obter um preparador de imposto registrado , também chamado de preparador inscrito. Os preparadores que são pagos para fazer declarações fiscais e assinar as devoluções devem ser registrados no IRS e obter um Número de identificação fiscal do preparador.
Procurando por um Preparador Registrado / Registrado?
Se você quiser que alguém assine sua declaração de impostos e ajude com as auditorias, considere um agente inscrito ou um CPA .
- Agentes inscritos ganharam essa designação por meio de um rigoroso teste de lei tributária e são especificamente empregados para ajudar com questões tributárias.
- CPA's são contadores que passaram no exame de licenciamento em um estado. O CPA pode lidar com questões contábeis e de folha de pagamento, além de questões fiscais.
Agentes inscritos e CPA's podem representar você se você é auditado pelo IRS. Se você precisa ir ao Tribunal de Impostos com um problema, é melhor pedir a um advogado fiscal para ajudar nesse processo.
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