O que é fraude?
De acordo com o Black Law Law Dictionary, a fraude é "saber deturpação da verdade ou ocultação de um fato material para induzir outro a agir em seu detrimento". Observe que a fraude é intencional; a pessoa que comete a fraude sabe que a declaração ou omissão não é factual.
Além disso, observe que existem dois tipos de fraude:
- Fraude de comissão, em que alguém afirma um fato que eles sabem que não é verdade "Esse carro nunca sofreu um acidente" (sabendo que foi) ou
- Fraude de omissão, em que alguém esconde um fato importante (importante), como em saber que um carro sofreu um acidente e não o divulgou.
A fraude é geralmente um crime civil (uma pessoa ou entidade contra outra), mas em alguns casos, especialmente atos deliberados, pode ser criminoso (processado por uma entidade governamental).
Também deve ser notado que, para uma acusação de fraude, deve haver perda. Se você compra um carro daquele cara que diz: "aquele carro nunca sofreu um acidente", e você descobre que foi em um acidente, você deve provar que de alguma forma você foi prejudicado, talvez porque o carro não funcione direito ou que é inútil por causa de dano que você não notou.
Quais são os tipos de fraude?
Fraude pode vir em muitos tipos.
Aqui estão alguns exemplos que afetam as empresas:
- Fraude de falência, que pode incluir esconder ou subvalorizar ativos, ocultar informações sobre a empresa ou destruir documentos
- Fraude por correspondência , usando o US Post Office para fazer falsas representações
- Fraude de emprego , falsificação de informações sobre um pedido de emprego ou não denúncia de condenações e acusações de crime antes de contratar
- Fraude de seguro , alegando uma lesão ou falsificação de documentos de reclamações de seguro
- Fraude por cabo, usando comunicações eletrônicas (incluindo Internet, TV ou rádio) para fazer falsas representações
- Roubo de identidade , roubo de informações comerciais, geralmente eletronicamente, e incluindo informações fiscais e fraudes com cartões de crédito.
Fraude contra empresas
Os meios de comunicação estão cheios de histórias sobre fraudes contra indivíduos, mas as empresas têm a mesma probabilidade de serem vítimas de fraude e talvez mais ainda, porque uma empresa lida com muitos funcionários, fornecedores e clientes todos os dias, qualquer um deles pode estar tentando fraudar a empresa.
Empregado e fraude interna
Os tipos mais comuns de fraude interna são roubo de ativos e fraude contábil; Se isso for feito pelos funcionários, esse tipo de fraude é freqüentemente denominado peculato . Outras maneiras pelas quais os funcionários e outras pessoas de dentro da empresa defraudam uma empresa é vasculhando dinheiro, fazendo cheques falsos para si mesmos ou pegando mercadorias ou suprimentos da empresa.
Fraude do Cliente
Os clientes ou compradores podem fraudar uma empresa de várias formas, incluindo a realização de cheques incorretos, cartões de crédito ruins, furtos em lojas, devolução de itens não comprados para obter um reembolso (chamado fraude de retorno ou apresentação de uma reivindicação falsa por uma lesão ou acidente em sua empresa). propriedade.
Contratante ou fraude de fornecedor
Contratantes ou subcontratantes independentes que trabalham para sua empresa podem lhe dar uma brecha no trabalho, sobre-cobrar ou faturar pelo trabalho nunca feito.
Prevenção de perdas de fraudes para o seu negócio
Embora você não possa impedir que todas as ocorrências de fraude aconteçam com sua empresa, você pode tomar precauções para minimizar a atividade fraudulenta.
Para evitar fraude e desfalque de funcionários :
- Faça verificações de antecedentes de todos os novos funcionários, especialmente daqueles que têm responsabilidades financeiras
- Separar deveres financeiros para que ninguém tenha tudo
- Deixe os funcionários saberem que você está procurando
- Não desista de suas responsabilidades financeiras para qualquer funcionário (por exemplo, na redação de cheques)
Leia mais sobre como impedir o desfalque de funcionários .
Prevenção de outros tipos de fraude
- Para evitar perdas de caixa, treine seus funcionários em como identificar dinheiro falso, cheques sem fundo e cartões de crédito roubados. Instituir políticas específicas para lidar com essas situações.
- Configure as políticas de controle de estoque para acompanhar os suprimentos e o inventário para que ele não saia pela porta. Você pode não ser capaz de contar todos os lápis, mas deve saber o que está no armário de suprimentos ou no estoque em todos os momentos.
- Revise as contas a pagar, faturas e pedidos de compra periodicamente para verificar se eles são de fornecedores reais e se você está recebendo os itens solicitados.
- Instituir políticas de dados e fazer backup de seus dados confidenciais da empresa continuamente.
- Você pode querer considerar a criação de um sistema de vigilância para ficar de olho em clientes e funcionários.
- Evite o roubo de identidade, monitorando suas contas comerciais.
Em geral, as melhores formas de prevenir e detectar fraudes contra sua empresa são:
- Configuração de sistemas para monitorar a atividade em todas as áreas críticas, de funcionários a clientes e fornecedores;
- Realmente fazendo o monitoramento, então você sabe o que está acontecendo.