Compreender o fluxo de caixa é fundamental para o sucesso do negócio
Duas das demonstrações financeiras que as empresas devem preparar são a Demonstração de Resultados e a Demonstração dos Fluxos de Caixa . A demonstração de resultados mostra o lucro ou o lucro líquido de uma empresa. A demonstração dos fluxos de caixa mostra a posição de caixa da empresa.
Por que o fluxo de caixa é fundamental para o sucesso?
O fluxo de caixa é definido como a diferença em caixa disponível para a empresa no início de um período contábil e no final do período. O dinheiro é o produto do empréstimo, os investimentos e a venda de ativos e sai para pagar as despesas operacionais, as despesas diretas, o serviço da dívida principal e a compra de ativos, como equipamentos. Quando você opera uma pequena empresa, o dinheiro é rei. Você pode ser lucrativo, mas pobre em dinheiro. Se esta é a sua posição, corre o risco de perder o seu negócio.
Esses artigos mostram como fazer a análise do fluxo de caixa para aumentar seu fluxo de caixa. Eles também apresentam orçamentos de caixa e Demonstrações de fluxos de caixa e mostram como analisá-los. Você precisa saber tudo isso para operar adequadamente o seu negócio.
01 - Como fazer uma análise de fluxo de caixa
02 - A diferença entre um orçamento de caixa e uma demonstração de fluxos de caixa
Manter o controle do fluxo de caixa é essencial para a sobrevivência de sua pequena empresa. No entanto, contadores às vezes falam sobre a Demonstração dos Fluxos de Caixa e o Orçamento de Caixa. O que eles querem dizer exatamente e como eles são diferentes?
03 - O primeiro passo para analisar uma demonstração de fluxos de caixa
O proprietário de uma empresa deve examinar os últimos dois anos dos balanços patrimoniais da empresa e comparar as diferenças entre os dois para desenvolver a Demonstração dos Fluxos de Caixa . Com informações de amostra de uma demonstração de resultados e as informações desses balanços comparativos, você pode desenvolver sua Demonstração de Fluxos de Caixa.
04 - Preparando e Analisando uma Demonstração dos Fluxos de Caixa
A análise de uma demonstração de fluxos de caixa envolve a análise das fontes e usos dos recursos dos balanços patrimoniais comparativos. Aqui está uma análise de fluxo de caixa linha por linha de uma demonstração de fluxo de caixa.
05 - Calcular o fluxo de caixa livre da sua empresa
O cálculo do fluxo de caixa livre é um dos resultados mais importantes que você, como proprietário de uma pequena empresa, pode tirar da análise da Demonstração de fluxos de caixa de sua empresa.
Simplificando, o fluxo de caixa livre é o dinheiro que uma empresa deixou depois de pagar por qualquer despesa de capital que fizer, como uma nova fábrica ou equipamento.
O fluxo de caixa livre é o padrão ouro para a saúde financeira da sua empresa. Adicione uma análise do fluxo de caixa livre da sua empresa à sua análise de fluxo de caixa para torná-la mais forte.
06 - 3 Cálculos de Fluxo de Caixa Livre
Fluxo de caixa livre é quanto dinheiro a sua empresa deixou para usar para outros fins depois de ter pago as despesas de capital, incluindo edifícios e equipamentos, e outras despesas necessárias para sustentar sua operação contínua.
Existem três maneiras de calcular o fluxo de caixa livre, todas levando à mesma resposta. Aqui estão exemplos de todas as três maneiras.
07 - Calcular as taxas de fluxo de caixa para sua empresa
Existem vários índices financeiros que ajudam o empresário a se concentrar no fluxo de caixa.
O cálculo das taxas de fluxo de caixa da sua empresa pode informá-lo sobre sua liquidez, solvência e viabilidade. Adicione esses cálculos à sua análise de fluxo de caixa para fortalecê-lo.