É possível obter lucro e ainda ir à falência.
Fluxo de caixa é a quantidade de dinheiro que flui através de sua empresa a cada mês. Em seus termos mais simples, se você tem mais dinheiro entrando (vendas) a cada mês do que saindo (despesas), então você tem um fluxo de caixa positivo. Mas se o oposto é verdadeiro e você tem mais despesas saindo do que as vendas chegando, você tem fluxo de caixa negativo. O conceito não é difícil de entender, pois é o mesmo para sua conta corrente pessoal.
Mas saiba disso, a principal razão pela qual um negócio de varejo falha hoje é sua incapacidade de administrar o fluxo de caixa.
Muitas vezes, os varejistas precisam de capital de giro, na forma de um empréstimo ou linha de crédito, para cobrir a escassez de fluxo de caixa - especialmente durante as estações lentas a cada ano. Mas, se você gerenciar seu fluxo de caixa corretamente, então você não precisará disso.
O maior dreno no seu fluxo de caixa é o estoque. Como o aluguel e os serviços são custos fixos, é fácil prever ou planejar esses custos. Mas quando se trata de inventário, é muito mais difícil prever o que vai vender e o que não vai vender quando você compra para a sua loja. O fato é que a maioria das lojas de varejo tem um faturamento em seu estoque que é mais lento do que a data de vencimento da fatura. Em outras palavras, se você comprar 12 martelos hoje e só vender 4 por mês, terá que pagar 8 dos martelos antes mesmo de vendê-los. Isso tira dinheiro da sua conta bancária antes mesmo da entrada das vendas.
Essa má gestão resultará em remarcações nos martelos apenas para obter a receita chegando.
É por isso que ser inteligente em sua compra e usar ferramentas como um sistema aberto para compra pode fazer uma grande diferença para você. Além disso, negociar ótimos termos para o namoro de suas faturas também pode ajudar. Namoro é o termo para a quantidade de tempo que você tem que pagar uma fatura.
Por exemplo, se você tiver termos da Rede 30, isso significa que a fatura deve ser paga dentro de 30 dias. Os melhores varejistas tentam igualar seu estoque com seu namoro. É a estratégia exata que o Wal-Mart empregou para se transformar no varejista dominante no mundo. A maior parte da mercadoria vendida nas lojas do Wal-Mart está muito além da data de venda. Na verdade, talvez o Wal-Mart venda fora do inventário meses antes da data de vencimento da fatura. Essa posição positiva de fluxo de caixa permite que eles invistam em outras ferramentas para crescer como marketing e software.
Embora você nunca tenha o poder de compra do Wal-Mart, você pode pegar um capítulo emprestado de seu manual. Primeiro, controle sua compra. Resista à tentação de comprar 12 de um item se você só precisa de 6 só porque você recebe um extra de 20% do custo. O problema é que, enquanto você economiza 20% na margem, afeta negativamente o seu fluxo de caixa. Tente estocar itens que serão enviados "de uma só vez " de seus fornecedores, o que significa que eles estão disponíveis no depósito dos fornecedores em todos os momentos. Se você estocar itens que são de uma só vez, poderá manter menos estoques à mão e vender esse estoque antes que a fatura chegue. Isso colocará você em uma posição de fluxo de caixa positiva.
O erro que a maioria das pessoas comete é acompanhar seu P & L (demonstrativo de lucros e perdas) todo mês e usá-lo para administrar o negócio.
Aqui está o problema com isso. O P & L é uma visão do passado e você precisa planejar o futuro. Se você tem um ótimo mês em vendas (e, portanto, um ótimo P & L), pode ficar tentado a comprar um monte de estoque. No entanto, se as vendas diminuírem, a conta ainda tem a mesma data de vencimento e, de repente, você não tem tanto dinheiro para pagar as contas quanto você pensou.
Altos níveis de fluxo de caixa não significam altos níveis de lucro (ou qualquer lucro). Do mesmo modo, altos níveis de lucro não significam altos níveis (positivos) de fluxo de caixa. Verifique se você está usando um sistema de contabilidade que possa mostrar uma análise do fluxo de caixa. Ser capaz de acompanhar os meses de dinheiro que você tem em mãos (ou seja, o número de meses que você pode continuar com a taxa atual de vendas e despesas) é fundamental para sobreviver no varejo hoje.