Leasing versus comprar um carro da empresa
Não há fórmula mágica para tomar uma decisão de locação versus comprar um carro da empresa. Toda situação de negócios é diferente. Aqui está uma breve lista de considerações:
- Duração da propriedade. Um dos fatores mais importantes na locação de um carro da empresa é quanto tempo você acha que vai ter o carro. A maioria dos donos de empresas e funcionários coloca muitas milhas em um carro, e você provavelmente vai querer transformá-lo mais cedo ou mais tarde, o que significa que uma locação pode ser um negócio melhor.
- A quilometragem é um custo importante e deve ser levada em conta. Os carros da empresa costumam percorrer mais milhas do que os carros pessoais, o que aumenta os custos. o
- Considere o custo total do carro ao longo do tempo que você tem. Executar cálculos para compra e leasing, incluindo o custo do aluguel ou empréstimo, milhas esperadas, manutenção e manutenção. Considere também o fluxo de caixa no custo total - quando você deve efetuar pagamentos e custos no final do contrato. Finalmente, considere o valor do carro no final do contrato de arrendamento versus o período de propriedade. E não se esqueça dos impostos (discutidos com mais detalhes abaixo).
Se você quiser tentar calcular o custo de locação em um veículo, você pode usar esta calculadora de locação de carro de Bankrate.com.
Você precisará saber:
- O preço de varejo sugerido pelo fabricante (MSRP)
- O preço final negociado do veículo
- O adiantamento, se houver
- A taxa de imposto de uso (vendas) em sua área
- O comprimento do contrato de arrendamento
- A nova taxa de empréstimo de carros (também disponível em Bankrate.com)
- O valor do carro no final do prazo (o valor residual).
Negociando uma locação de carro da empresa
Quando você se senta para negociar um contrato de locação de um carro da empresa com uma concessionária de carros, provavelmente lhe serão oferecidas duas opções: um contrato de locação aberto e um contrato de locação fechado.
Arrendamento Aberto vs. Arrendamento Fechado
Um contrato de arrendamento aberto é usado principalmente para arrendamentos de veículos comerciais (comerciais). Neste tipo de locação, o locatário paga a diferença entre o valor residual (valor de revenda estimado) e o valor real de revenda no final da locação. Se o veículo for conduzido mais do que o estimado, a revenda real pode ser baixa, resultando em aumento de custos para o locatário. Em contraste, no final de um contrato de arrendamento fechado, o locatário paga apenas uma quilometragem extra e danos extraordinários.
Valor Residual de Veículos Arrendados
O termo é usado em locações de automóveis. Descreve o valor do carro no final do contrato. O termo "valor residual" também é usado para descrever o valor pelo qual uma empresa espera vender um ativo no final de sua vida útil.
O valor residual é uma função do valor e da taxa de depreciação no carro ou em outro ativo comercial. Quanto mais o ativo se deprecia, menor será seu valor residual ao final do arrendamento.
O valor residual tem relação com os pagamentos. Se o valor residual no final da locação for alto, os pagamentos mensais serão menores e vice-versa. Mas o valor residual é o valor que você deve pagar no final de uma locação de carro, se você quiser comprar o carro, por isso pode não ser a sua vantagem de ter um alto valor residual.
Considere o comprimento do termo de locação
Os arrendamentos a prazo mais curtos são mais caros do que os arrendamentos de longo prazo, porque o valor residual cai mais rapidamente nos primeiros 24 meses. Isso faz sentido, uma vez que qualquer veículo se deprecia mais rapidamente no começo do que em sua vida. Os termos do aluguel geralmente são de 24, 36 ou 48 meses. Veja a garantia "bumper-to-bumper" no veículo e não prorrogue o contrato após essa data.
Estimativa de quilometragem antes do leasing
Antes de entrar em um contrato, você precisará de uma quilometragem anual estimada para o uso do carro.
Um contrato de arrendamento típico pode ter um limite anual de 12.000 milhas, mas se você acha que vai rodar a mais de 12.000 milhas por ano, vale a pena pagar mais pela milhagem adicional. Caso contrário, você terá que pagar pela milhagem adicional usada no final do contrato.
Taxas de aluguel e pagamentos adicionais
Os concessionários gostam de acrescentar taxas, como uma taxa de aquisição (que é comparável a pontos de uma hipoteca). Tente negociar essas taxas para baixo ou para baixo; eles são apenas cobranças de revendedores extras, geralmente ocultas. O revendedor também pode exigir um pagamento antecipado (soa como um depósito ou adiantamento, não é?).
Carros alugados e impostos da empresa
Como sempre acontece nos assuntos financeiros do negócio, os impostos devem ser considerados e a maximização das deduções é mais importante. Imposto de renda Os veículos alugados não são depreciados, mas os custos de condução de negócios para um carro alugado podem ser deduzidos, sob certas circunstâncias e com limites.
- Primeiro, o carro deve ser conduzido 50% ou mais para fins comerciais (e você deve ser capaz de provar a quantidade de negócios que dirige a cada ano). Somente a parte de condução de negócios dos custos pode ser deduzida.
- Em seguida, você deve usar o método do custo real (não a dedução padrão) para calcular as deduções de condução, a fim de deduzir o custo do pagamento da locação.
- Finalmente, um veículo alugado de valor mais alto pode estar sujeito ao que o IRS chama de "valor de inclusão", que é na verdade uma redução na dedução do custo do aluguel. Você pode ler mais sobre esse valor de inclusão na publicação IRS 463 , em "Leasing a Car".
Impostos sobre vendas. Você não pode sair pagando impostos sobre vendas em um contrato, então manter o preço baixo ajudará você a pagar menos pelo imposto sobre vendas.