6 créditos fiscais para reduzir os impostos da sua empresa

by Jean Murray

Créditos fiscais para acesso a deficiências, pesquisa, contratação de trabalhadores e muito mais

Para a maioria dos proprietários de empresas, o termo "crédito de imposto" significa algo bom, mas eles não têm certeza do que o termo realmente significa, e os créditos fiscais são frequentemente confundidos com deduções de impostos. Como você verá, os créditos fiscais são melhores que as deduções. Também explicado neste artigo são alguns dos créditos fiscais mais comuns que as empresas podem usar para reduzir os impostos.

Qual é o objetivo dos créditos fiscais?

Créditos tributários são concedidos a empresas e indivíduos como incentivos para certos tipos de atividades. Por exemplo, as empresas podem obter créditos fiscais para comprar veículos com eficiência energética e construir com produtos "verdes". Normalmente, é oferecido um crédito fiscal para um período de tempo específico, que termina após o término desse período.

Créditos fiscais para compras

Para créditos fiscais para compras comerciais, você deve ter comprado e colocado em serviço (começou a usar) o equipamento, veículo ou instalação no ano em que reivindicou o crédito fiscal.

Verifique com seu profissional de impostos

Ao ler a lista, lembre-se de que todos esses créditos vêm com limites e qualificações que você deve cumprir para receber o crédito. Leia com atenção e discuta possíveis créditos fiscais com o preparador de impostos ou o consultor fiscal.

01 - Qual a Diferença Entre Créditos Tributários e Deduções Fiscais?

Os créditos fiscais são superiores, em termos de economia fiscal, às deduções. Créditos tributários são deduzidos do lucro antes que a receita bruta antes dos impostos seja determinada. As deduções fiscais são tomadas na próxima etapa do processo tributário, reduzindo o lucro tributável líquido.

O objetivo de um crédito tributário é incentivar um negócio a agir (ou a não agir). Nos casos abaixo, essas ações beneficiam a economia, o meio ambiente, o desenvolvimento de negócios ou outros propósitos comerciais positivos.

02 - NOVO Crédito Fiscal de Pesquisa e Desenvolvimento

Os créditos fiscais para pesquisa e desenvolvimento estão disponíveis há muitos anos, mas as pequenas empresas geralmente não percebem que podem se qualificar para esses créditos. A Lei PATH de 2015 inclui alguns incentivos crescentes - na forma de créditos fiscais - para pequenas empresas que usam o crédito fiscal de P & D (Pesquisa e Desenvolvimento).

Mesmo que sua empresa não faça pesquisa científica tradicional, você pode se qualificar para esse crédito fiscal para outros tipos de pesquisa, incluindo:

desenvolvimento de produtos,
melhorar a qualidade, confiabilidade ou função do produto,
melhorar o desempenho dos negócios,
e pagamentos a pesquisadores externos ou funcionários que pesquisam.

Vale a pena olhar para este possível crédito fiscal.

03 - Créditos e Deduções de Impostos sobre Negócios para "Going Green"

Fazer alterações em seus negócios com equipamentos para torná-lo mais eficiente em termos de energia ou mais "amigável" ao meio ambiente pode beneficiá-lo por meio de créditos fiscais. Além dos créditos fiscais, você também pode se qualificar para deduções de impostos para alterações feitas em suas instalações de negócios.

Por exemplo, o Crédito de Investimento de Impostos para Energia Empresarial dá crédito às empresas por comprar ou implementar atividades de economia de energia, como células de combustível, energia eólica e solar.

04 - Acesso ao Crédito Fiscal de Pessoas com Deficiência

Se você fizer alterações no local da sua empresa para acomodar funcionários e clientes com deficiências, poderá se qualificar para créditos fiscais com acesso para deficientes. A remoção de barreiras e a atualização de instalações servem ao propósito duplo de aumentar o acesso e diminuir os impostos do seu negócio.

05 - Crédito Fiscal Oportunidade de Trabalho para Contratar Trabalhadores

O Crédito Fiscal de Oportunidade de Trabalho oferece incentivos a empregadores que contratam veteranos qualificados e outros de grupos específicos. Este crédito fiscal foi modificado e ampliado várias vezes. O crédito estava programado para ser eliminado em 2015, mas a Lei PATH de dezembro de 2015 restabeleceu o crédito tributário e o prorrogou até 31 de dezembro de 2019.

06 - Crédito Tributário de Veículos Alternativos / Híbridos

Indivíduos e empresas que compram um novo veículo híbrido, elétrico ou diesel podem aproveitar o "Crédito Alternativo para Veículos Automotores". Este crédito de imposto aplica-se a novos carros e caminhões que são certificados para o crédito pelo IRS. O crédito de imposto de veículo a motor alternativo de IRS tem mais informações.

Para se qualificar, o veículo deve ser novo (não usado) e deve atender a certas diretrizes de eficiência e quilometragem do combustível. Se você acha que acabou de comprar um veículo que pode se qualificar, verifique com seu profissional de imposto.

07 - Crédito Fiscal para Pequenos Negócios em Saúde

A Proteção ao Paciente e a Lei de Cuidado Acessível (Obamacare) incluem um crédito fiscal para incentivar os pequenos empregadores a oferecerem um seguro de saúde pela primeira vez ou manter a cobertura que já possuem.

O crédito está disponível para pequenas empresas que pagam pelo menos metade do custo da cobertura individual para seus funcionários. Se sua empresa e seu plano satisfizerem as qualificações, você poderá obter um crédito de até 50% dos prêmios de seguro de saúde pagos pelos funcionários. Note também que o crédito é para pequenos empregadores com menos de 25 funcionários equivalentes em tempo integral.

Este artigo, de William Perez, especialista em planejamento tributário, explica como se qualificar.