Modificador de Experiência
Um modificador de experiência é um fator numérico que é multiplicado pelo seu prêmio. O modificador pode ser menor que, igual a ou maior que 1,0. Um modificador menor que 1.0 resultará em um crédito (redução de prêmio), enquanto um modificador maior que 1.0 resultará em um débito (aumento de prêmio).
Os modificadores de experiência são calculados por uma organização de classificação de compensação de trabalhadores. Este deve ser o NCCI se a sua empresa realizar negócios em um estado NCCI. Caso contrário, seu modificador provavelmente será calculado pelo bureau de classificação de compensação dos funcionários do seu estado. Não importa qual organização emite seu modificador, ele deve fornecer uma planilha que explique como seu modificador foi determinado. O modificador é calculado com base em um histórico de três anos da sua folha de pagamento e perdas. Esta informação é fornecida à organização de rating pela sua seguradora .
Este artigo explicará a Planilha de Experiência do NCCI. Embora as planilhas usadas em estados não-NCCI possam diferir um pouco das NCCIs, elas geralmente contêm os mesmos tipos de informações.
Seção sumária
A parte superior da planilha consiste em um resumo da conta. Esta seção inclui as seguintes informações:
- Nome do risco O nome da sua empresa
- Número de 9 dígitos atribuído à sua empresa pelo NCCI
- Data de vigência da classificação A data em que o seu modificador entra em vigor. Isso geralmente é o mesmo que sua data de classificação de aniversário.
- Data de produção A data em que seu modificador foi calculado
- Estado O estado em que você opera se você faz negócios em um único estado. Irá mostrar "interstate" se você operar em vários estados.
Período de Experiência
A planilha principal é dividida verticalmente em três seções, uma para cada ano incluído no período de avaliação da experiência. Cada seção resume as informações de prêmio e perda para o ano indicado. Os dados são organizados de modo que as informações mais antigas estejam no topo. Por exemplo, suponha que seu modificador de 2015 foi calculado com base em dados de 1º de janeiro de 2011 a 1º de janeiro de 2014. Os dados do período de 1º de janeiro de 2011 a 1º de janeiro de 2012 aparecerão na parte superior. Será seguido por dados para o ano seguinte (2012 a 2013). Os dados do ano mais recente (2013 a 2014) aparecem na parte inferior.
Para cada um dos três anos, a planilha lista o número da política e as datas efetivas da política. Também está incluído um código de operadora de 5 dígitos. Este código é atribuído pelo NCCI. Ele identifica a seguradora que emitiu a política .
Códigos de classe, folha de pagamento e perdas esperadas
A planilha é organizada para que seus códigos de classificação , folha de pagamento e dados de perda esperada apareçam no lado esquerdo da página. As informações da reivindicação (abordadas na Parte Dois deste artigo) aparecem no lado direito.
A tabela abaixo mostra o tipo de informação que aparece nas seis primeiras colunas da planilha. A primeira coluna (Código) indica os códigos de classificação atribuídos ao seu negócio.
Neste exemplo, existem dois códigos de classe, 8810 (Trabalhadores administrativos) e 8742 (Vendedores externos).
A segunda coluna lista a taxa de perda esperada (ELR). O ELR é um valor em dólares calculado pelos atuários. Ele é baseado em dados premium e de perda para todos os empregadores do seu grupo do setor. O ELR é o valor em dólar que sua seguradora antecipa gastar em perdas por US $ 100 da folha de pagamento. Por exemplo, se o ELR for 0,10, sua seguradora espera gastar dez centavos em perdas para cada $ 100 de sua folha de pagamento.
| Código | ELR | Razão D | Folha de pagamento | Perdas Esperadas | Perdas primárias esperadas |
|---|---|---|---|---|---|
| 8810 | .10 | 38 | 3.500.000 | 3500 | 1330 |
| 8742 | .25 | .32 | 1.800.000 | 4500 | 1440 |
As perdas esperadas são calculadas multiplicando-se o tempo de ELR da sua folha de pagamento (dividido por 100). No exemplo acima, as perdas esperadas para o código 8810 são calculadas da seguinte forma:
.10 X 3,500,000 / 100 = 3500
Aqui está o cálculo para o código 8742:
0,25 X 1,800,000 / 100 = 4500
Perdas primárias versus excessivas
Apenas uma parte das grandes perdas que você incorre é usada para classificação de experiência. Isso evita que uma única grande perda afete gravemente seu modificador de experiência. A maioria dos estados estabeleceu um limiar (como US $ 15.000) que separa as perdas primárias das perdas em excesso. O valor de uma perda até o limite especificado é a perda primária . A perda restante é a perda em excesso . Dependendo do tipo de reclamação, toda a perda primária, mas apenas uma parte da perda em excesso, pode ser usada para a classificação da experiência.
Para determinar a parcela principal de suas perdas esperadas, os atuários desenvolveram um fator chamado Taxa de Desconto (D-Ratio). As perdas esperadas primárias são calculadas multiplicando-se a taxa de desconto multiplicada por suas perdas esperadas. Quando as perdas esperadas primárias são subtraídas do total de perdas esperadas, o resultado é o excesso de perdas esperadas.
Aqui estão os cálculos de Perdas Primárias Esperadas para os dois códigos de classe mostrados acima:
Código 8842: .38 X 3500 = 1330
Código 8742: .32 X 4500 = 1440
Seu modificador de experiência é calculado comparando suas perdas reais com as perdas esperadas.
Reclamações e Perdas incorridas reais
As últimas cinco colunas da planilha aparecem no lado direito da página. Essas colunas contêm dados relacionados a sinistros e perdas incorridas reais (ou seja, perdas que você sofreu). Um exemplo é fornecido abaixo.
| Dados de Reclamações | EU J | DO | Perdas incorridas reais | Perdas Primárias Reais |
| 123456 | 05 | F | 18.000 | 15.000 |
| 654321 | 05 | O | 12.000 | 5.000 |
| NÚMERO 6 | 06 | F | 12.000 | 12.000 |
Reivindicar dados
As reclamações são listadas por número de reclamação sob o título Dados de Reivindicações. No exemplo acima, duas reivindicações são listadas por números. No entanto, pequenas reivindicações (aquelas abaixo de US $ 2000) podem ser agrupadas. Um grupo de reivindicações é identificado pelas letras "NÃO". As letras são seguidas por um número que indica quantas reivindicações estão incluídas no grupo. No exemplo acima, "NO6" significa que seis reivindicações são agrupadas. As reclamações pequenas são combinadas apenas se envolverem o mesmo tipo de lesão, como por exemplo, apenas médicos.
Código e Status da Lesão
À direita dos Dados de Reivindicações, há uma coluna com o cabeçalho IJ. "IJ" significa código de lesão. Este é um código numérico que designa o tipo de declaração. Por exemplo, "5" indica uma reivindicação somente médica, enquanto "6" significa uma reivindicação de incapacidade temporária (parcial ou total).
Adjacente ao código de lesão existe uma coluna com o cabeçalho OF. Essas letras designam o status da reivindicação como "O" ou "F." A letra "O" significa que a reivindicação ainda está aberta enquanto "F" significa que é final (fechada).
A tabela acima contém dados para oito reivindicações. Seis reivindicações somente médicas foram agrupadas enquanto os dois pedidos de incapacidade temporária são listados separadamente. Para os propósitos deste exemplo, o limite para perdas primárias é de US $ 15.000.
Perdas incorridas reais
As duas últimas colunas no lado direito da planilha contêm dados sobre suas perdas incorridas. Estes são benefícios de compensação dos trabalhadores (despesas médicas e pagamentos por incapacidade) que sua seguradora pagou aos trabalhadores acidentados em seu nome. Perdas incluem reservas para reivindicações que permanecem abertas. Uma reserva é um valor que sua seguradora reservou para um pagamento futuro.
Perdas incorridas reais significa as perdas que você sofreu com relação à reivindicação (ou grupo de reivindicações) indicadas. Perdas Primárias Reais representam a porção de suas perdas totais que são consideradas perdas primárias. Quando as Perdas Primárias Reais são subtraídas das Perdas Incorridas Reais, o resultado é Perdas Excedentes Reais. Apenas uma parte das perdas em excesso é usada para classificação de experiência.
Ajuste de classificação de experiência
Em muitos estados, as alegações somente médicas estão sujeitas a um ERA ( Adjustment Rating Adjustment ). Quando o ERA se aplica, apenas 30% do valor da solicitação é usado para classificação de experiência. Os 70% restantes são ignorados. O ERA aplica-se a reclamações que geram apenas despesas médicas. Não se aplica a reclamações que resultam em pagamentos de invalidez.
Fatores de Rating
A fórmula de classificação da experiência inclui dois fatores criados pelos atuários. O primeiro é chamado de fator de peso. Esse fator determina quanto de suas perdas em excesso reais são usadas para calcular seu modificador. O fator de peso é pequeno para pequenas empresas e aumenta à medida que sua empresa cresce. Se sua empresa for pequena e você incorrer em uma grande perda, o fator de peso limitará o impacto da perda em seu modificador de experiência. A perda teria mais impacto no seu modificador se sua empresa fosse maior.
O segundo fator é chamado de lastro . Como o próprio nome sugere, o lastro tem um efeito estabilizador. Sua intenção é impedir que seu modificador se desvie demais (para cima ou para baixo) da unidade (1.0).
Cálculo
A fórmula de avaliação de experiência ajusta suas perdas reais e suas perdas esperadas. Uma vez que ambos os números foram ajustados, suas perdas reais são divididas por suas perdas esperadas. O resultado é o seu modificador de experiência.
Primeiro, suas perdas reais são determinadas pelo cálculo da soma dos três itens a seguir:
- Suas Perdas Primárias Reais Se o ERA se aplicar em seu estado, somente 30% de suas reivindicações somente médicas serão incluídas na fórmula.
- Valor Estabilizante Este valor é determinado multiplicando as suas Perdas Excedidas em Excesso (1 menos o fator peso) e adicionando o lastro.
- Suas Perdas de Excedente Ratable Esta é a quantia de Perdas de Excedente Reais que são usadas para avaliação de experiência. É calculado multiplicando o fator de peso por suas perdas reais excedentes.
Em seguida, suas perdas esperadas são determinadas pelo cálculo da soma do seguinte:
- Suas perdas primárias esperadas Esse número é fornecido pela organização de classificação.
- Valor Estabilizante Este valor é calculado da mesma maneira indicada acima
- Suas Perdas de Excedente Ratable Esta é a quantidade de Perdas de Excedimento Expectativas usadas para classificação de experiência. É calculado multiplicando o fator de peso por suas perdas esperadas excedentes.
Finalmente, suas perdas reais são divididas por suas perdas esperadas. Por exemplo, suponha que suas perdas reais (com base na fórmula) foram de US $ 45.000 e as perdas esperadas foram de US $ 50.000. Seu modificador de experiência seria de US $ 45.000 / US $ 50.000 ou .90.