Dica: é tudo sobre sua conta fiscal total
Alguns planejadores tributários pensam apenas em impostos sobre a renda das empresas, mas existem outros impostos que as empresas pagam, e os empresários também pagam impostos pessoais, portanto, tudo isso deve ser considerado em equilíbrio.
Veja alguns exemplos que mostram como funciona o balanceamento de impostos:
Como minimizar os impostos juntamente com os custos pessoais e de negócios
Exemplo # 1: impostos e tipo de negócio
O pequeno negócio de empresa individual de Joe está lucrando este ano e seu planejador fiscal está sugerindo que ele forme uma corporação. Mas se ele incorpora, precisará se tornar um empregado. Como funcionário, ele é pessoalmente responsável por metade dos impostos do FICA (custos do Seguro Social e do Medicare). Ele precisa olhar para todos os impostos que ele paga pessoalmente e através de seus negócios para ver o que pode ser o melhor tipo de negócio para ele.
Exemplo 2: Movendo um Negócio
Joe quer mudar seus negócios para a Flórida para aproveitar o que ele acha que são impostos mais baixos. Ele sabe que a Flórida não tem imposto de renda estadual, o que ele considera uma grande economia fiscal. Mas alguns outros custos são maiores na Flórida. Ele pode economizar em seu imposto de renda do estado de negócios, mas ele vai pagar mais para ter veículos de negócios na Flórida, por causa dos custos de seguro mais elevados.
Ele também pode ter que pagar mais por uma licença comercial e por outras licenças e autorizações.
Exemplo 3: Cronograma Receitas e despesas no final do ano.
Joe e seu consultor tributário estão considerando transferir parte de sua receita de negócios para o ano que vem, mas ele deve primeiro considerar seu sistema contábil (caixa vs. provisão) e a possibilidade de maiores ou menores impostos no próximo ano antes de tomar essa decisão.
Uma lista de verificação de impostos e custos de negócios
Para ajudá-lo com seu planejamento tributário comercial e considerações sobre outros custos comerciais, aqui está uma lista de verificação a ser considerada:
- Impostos sobre o rendimento das empresas , dependendo da forma jurídica do seu negócio.
- Impostos de renda estaduais e locais, dependendo do local de sua empresa.
- Licenças e autorizações comerciais , dependendo do local da empresa e do tipo de negócio.
- Impostos de emprego . Embora a maioria dos impostos trabalhistas seja federal, os estados podem ter custos diferentes com impostos sobre emprego.
- Os impostos de trabalho autônomo podem ser maiores ou menores, dependendo da renda total do seu negócio.
- Legislação tributária atual . Em particular, as leis relativas à depreciação podem ajudar sua empresa a comprar veículos e equipamentos.
Não esqueça a organização como um dispositivo de economia fiscal
Ser organizado e ter registros fiscais de grandes empresas também é importante para minimizar os impostos. Se você tiver um registro de todas as despesas comerciais (incluindo pequenos itens, como dinheiro pequeno), você poderá adicioná-las ao formulário de imposto comercial e reduzir o lucro do ano. Ter bons registros é mais importante na contabilização de despesas de viagem, refeições e entretenimento. Sem bons registros, você corre o risco de perder as deduções se sua empresa for auditada.
Isenção de responsabilidade: As informações contidas neste artigo e neste site não se destinam a consultoria fiscal ou jurídica, mas como informações gerais. Os impostos e as regulamentações federais, estaduais e locais mudam com frequência e cada empresa é única. Antes de fazer qualquer planejamento tributário ou fazer alterações para economizar impostos, consulte seu profissional de impostos e outros consultores de negócios.