Continuação do Plano de Saúde para Funcionários Terminados
Como o COBRA me afeta como empregador?
Se você é uma empresa maior (com mais de 20 funcionários) e tem cobertura de planos de saúde pagos pela empresa,
- Você deve oferecer cobertura COBRA para funcionários que são encerrados.
- Você não precisa pagar o custo da cobertura de saúde para os funcionários que foram demitidos, mas você deve mantê-los em seu plano de saúde por um determinado período de tempo com as mesmas taxas que os funcionários.
- No momento da rescisão, você deve fornecer aos funcionários informações sobre o COBRA para que eles possam tomar uma decisão.
Essa é sua responsabilidade em poucas palavras. Agora os detalhes.
O que é o COBRA?
COBRA representa a Lei de Reconciliação do Orçamento Consolidado Omnibus, uma parte da lei ERISA de 1974 (Employee Retirement Income Security Act). Como os benefícios de saúde dos funcionários estão vinculados à empresa em que trabalham, a lei COBRA foi promulgada para dar aos funcionários benefícios continuados de saúde em caso de rescisão.
As leis COBRA são aplicadas pelo Departamento do Trabalho dos EUA, por meio da Administração de Segurança de Benefícios aos Funcionários.
Este artigo fornece respostas gerais para perguntas comuns dos empregadores sobre as leis COBRA e suas responsabilidades.
Não se pretende que seja um relatório detalhado, mas apenas para lhe dar uma visão geral de suas responsabilidades como empregador. Cada situação é diferente, e se você tiver perguntas específicas, consulte seu administrador de benefícios ou entre em contato com o Departamento do Trabalho. Se o plano de seguro de saúde da sua empresa for através de um administrador de planos, eles terão informações sobre este regulamento.
Minha empresa precisa cumprir os regulamentos COBRA?
Por causa do custo de continuar com os planos de saúde para os funcionários, os empregadores menores não são obrigados a cumprir. Isso se aplica somente a empresas com fins lucrativos "que tenham pelo menos 20 funcionários em mais de 50% de seus dias úteis típicos no ano anterior". Empregados em período integral e meio período são contados nesse cálculo. Empregados de meio período são contados com base na porcentagem de seu tempo para um funcionário em tempo integral.
Por exemplo, se um funcionário em meio período trabalha 20 horas por semana e seus funcionários trabalham em período integral 40 horas por semana, a pessoa que trabalha em período parcial contaria como 50% de uma pessoa em tempo integral. Adicione todos os funcionários em tempo integral e de meio período para ver se sua empresa atende ao mínimo necessário.
Eu tenho que oferecer benefícios COBRA apenas para o empregado? O que acontece com cônjuge e filhos?
Você deve incluir funcionários cobertos, ex-funcionários, cônjuges, ex-cônjuges e filhos dependentes na cobertura COBRA que você fornecer. A pessoa que recebe os benefícios deve ser "qualificada". O DOL diz: "Um beneficiário qualificado é um indivíduo que foi coberto por um plano de saúde de grupo no dia anterior ao da ocorrência de um evento de qualificação que o fez perder a cobertura".
Claro, é mais complicado que isso. O Employer's Guide to ... COBRA Benefits possui um gráfico que explica mais sobre a qualificação.
Quando devo oferecer benefícios COBRA aos funcionários?
Você deve oferecer cobertura COBRA após a morte de um empregado (para o cônjuge dependente e filhos dependentes) ou após a rescisão ou "redução de horas". (Este termo provavelmente significa que o funcionário passa do status de tempo integral para o de meio período e perde benefícios.)
Você também pode ser obrigado a oferecer cobertura COBRA para crianças dependentes, se seu plano de saúde interromper a cobertura para elas em uma determinada idade.
Mas você não precisa oferecer cobertura COBRA:
- para um empregado que foi demitido por "má conduta bruta" (definição DOL) ou
- se o empregado se tornar elegível para o Medicare.
Que tipo de benefício devo oferecer através desta cobertura?
A cobertura COBRA que você fornece aos funcionários deve ser a mesma fornecida aos funcionários atuais de acordo com seu plano de saúde.
Se a pessoa escolhe a cobertura COBRA, eles devem ser mantidos sob o seu seguro de grupo.
Como posso saber se um dos meus funcionários tem direito à cobertura COBRA?
A Administração de segurança de benefícios do funcionário define os três requisitos básicos:
- O plano da sua empresa deve ser coberto pela COBRA,
- Um evento de qualificação deve ter ocorrido (como morte de um funcionário ou rescisão) e
- A pessoa que recebe o benefício deve ser qualificada, conforme descrito acima.
E se o empregado não fizer a cobertura? Eu tenho que pagar qualquer coisa?
Alguns funcionários podem ter uma forma alternativa de cobertura de saúde através de um cônjuge ou através do Affordable Care Act, e esses indivíduos podem decidir não se inscrever para a cobertura COBRA fornecida por sua empresa.
Quanto tempo tenho que pagar por esta cobertura COBRA?
No caso de rescisão ou redução de horas, você deve manter e pagar pela cobertura COBRA por até 18 meses. Em outras circunstâncias, a cobertura COBRA pode ser necessária por até 36 meses. Esta é uma daquelas discussões complicadas que é melhor ter com uma pessoa qualificada para benefícios.
Como e quando devo notificar o funcionário sobre essa cobertura COBRA?
Quando você fala com um funcionário sobre as horas de rescisão ou redução, é o momento em que você deve apresentar essas informações e a oportunidade de se inscrever. O DOL chama isso de "evento de qualificação". A mesma oportunidade deve ser dada aos dependentes de um empregado que tenha morrido. É uma boa ideia reunir informações sobre a cobertura COBRA e adicionar esse item à sua lista de verificação de encerramento.
Existem documentos de notificação específicos que você deve fornecer ao funcionário. Um bom documento para fornecer é o Guia do Funcionário para Benefícios de Saúde sob COBRA (PDF).
Quem paga pela cobertura COBRA?
O funcionário deve pagar pela cobertura, mas você deve disponibilizá-la na taxa de seguro de grupo da sua empresa. Está se tornando menos comum para os funcionários escolherem a cobertura COBRA, porque eles têm outras opções, como um dos planos do mercado estadual por meio do Affordable Care Act (Obamacare). A pessoa com a cobertura também deve pagar todas as franquias e fazer todos os pagamentos de co-seguro. Qualquer aumento no custo da cobertura deve ser pago pela pessoa que recebe a cobertura.
O que eu faço se um funcionário quiser cobertura COBRA?
Digamos que você tenha apresentado as informações sobre a cobertura COBRA a um funcionário rescindido. Se o funcionário desejar cobertura, você deve fornecer as informações para que a pessoa possa entrar em contato com a empresa de planos de saúde da sua empresa para se inscrever.
O ex-funcionário terá um período de tempo especificado para se inscrever nessa cobertura, chamado de "período eleitoral". Se a pessoa não se inscrever e pagar os prêmios exigidos durante este período eleitoral, eles podem ser retirados da cobertura.
Os empregados são elegíveis para cobertura COBRA durante as folhas de ausência?
Uma licença não é um evento de qualificação para cobertura COBRA; os funcionários não são elegíveis durante as licenças FMLA (Family Medical Leave Act) .
Eu tenho que fazer um relatório para alguém?
Você, como empregador, deve notificar seu administrador do plano de saúde sobre um evento de qualificação, como a demissão de um funcionário. Você não precisa notificar o Departamento do Trabalho.
COBRA está sendo substituído por Obamacare?
A lei COBRA ainda está em vigor, mas os funcionários demitidos agora têm mais opções para encontrar sua própria cobertura de saúde após o término. Essas opções agora incluem cobertura sob o Affordable Care Act (Obamacare).