Como criar um orçamento de caixa para melhorar sua linha de fundo

Planejamento Financeiro de Curto Prazo

Não há nada mais importante para o seu negócio do que dinheiro. A maneira como o dinheiro entra e sai da sua empresa é chamada de "fluxo de caixa", e o fluxo de caixa pode ser a diferença entre permanecer no negócio e ir de barriga para cima. Um orçamento de caixa determina os padrões de como você recebe e paga o dinheiro durante um período de tempo específico, como um mês, trimestre ou ano. Seu objetivo é manter dinheiro suficiente para operações e passivos sem deixar muito dinheiro ocioso ou improdutivo.

Embora seja impossível prever exatamente como seu dinheiro fluirá em um determinado mês, o processo de criar um orçamento e compará-lo à realidade o ajudará a administrar os déficits e a planejar o uso apropriado dos fundos excedentes.

Planejamento Financeiro de Curto Prazo

O orçamento de caixa é uma das principais ferramentas utilizadas no planejamento financeiro de curto prazo para planejar o fluxo de caixa. Muitas vezes, é desenvolvido em uma base mensal. Um bom orçamento de caixa permite que o proprietário veja necessidades financeiras e oportunidades de curto prazo para o negócio. Um mês, a firma pode ter dinheiro extra e pode economizar dinheiro em um fundo do mercado monetário ou aproveitar uma barganha no mercado. Mais um mês, a empresa pode ter um déficit e ter que retirar algum dinheiro da poupança ou até solicitar um empréstimo bancário de curto prazo para cobrir suas necessidades.

Você pode ver, examinando essa explicação de um orçamento de caixa, como os proprietários declaram suas entradas de caixa esperadas (receitas de vendas) e saídas (despesas) em uma base mês a mês, a fim de calcular o excesso de caixa ou falta de caixa no final do ano. cada mês.

Esta é uma ferramenta de planejamento de curto prazo extraordinariamente útil para o pequeno empresário.

Três componentes principais

Existem três componentes no processo de desenvolvimento de um orçamento de caixa:

• Período de tempo (a quantidade de tempo para o qual você está desenvolvendo o orçamento)
• Posição de caixa desejada (a quantia de dinheiro que você deseja manter à mão com base na natureza do seu negócio, no fluxo de contas a receber e na possibilidade de mudanças drásticas, como uma oportunidade imediata ou ocorrência infeliz)

• Vendas e despesas estimadas durante o período de tempo selecionado

Como as vendas e as despesas são estimadas, seu orçamento em dinheiro nunca será totalmente preciso, mas com o tempo você se tornará mais hábil em prever as vendas e despesas esperadas para uma determinada época do ano.

Análise

Uma vez que o orçamento de caixa é preparado, você o comparará com o desempenho real da sua empresa. Você quase certamente precisará ajustar o orçamento conforme as mudanças ocorrerem com base em despesas inesperadas ou inesperadas. Isso lhe dará a contribuição do mundo real para ajustar o orçamento de caixa para este período e refinar seu pensamento para o próximo período.

Os proprietários de pequenas empresas devem prestar muita atenção à sua posição de caixa, fluxo de caixa e veracidade de seu orçamento de caixa. Preparar um orçamento mensal versus relatório real fornecerá informações acionáveis ​​para tomar decisões importantes. Sem essas ferramentas, há uma boa chance de você encontrar sua organização em caixa precária ou acabar com dinheiro não investido que poderia ser melhor usado para melhorar o resultado final.