Entender a diferença entre caixa, fluxo de caixa e lucros / receita líquida pode significar a diferença entre sucesso e fracasso para o seu negócio.
Neste artigo, veremos os conceitos de caixa e lucros, fluxo de caixa e lucro líquido .
Vou explicar por que o dinheiro supera os lucros e como o fluxo de caixa é mais importante do que o lucro líquido para a sobrevivência do seu negócio.
Qual é a diferença entre dinheiro e lucros?
Aqui está uma maneira simples de lembrar a diferença entre dinheiro e lucro:
Dinheiro é o dinheiro em sua conta corrente de negócios. É o que sua empresa recebe quando você vende um produto ou serviço.
Lucros são o valor líquido em uma declaração de lucros e perdas; o resultado das vendas menos as despesas. Não é a mesma coisa que dinheiro. Pense desta maneira: Os lucros são um conceito contábil e fiscal, que entra em jogo no final de um período contábil e no tempo do imposto. Lucros são o resultado de um cálculo; O dinheiro é o resultado de transações bancárias.
Qual é a diferença entre fluxo de caixa e lucro líquido?
O fluxo de caixa é o dinheiro que entra e sai do seu negócio, através da sua conta corrente de negócios. Se o fluxo de caixa líquido for positivo (mais dinheiro chegando do que saindo), isso é bom.
Se for negativo, significa que sua empresa está gastando mais do que coletando. Repare que eu usei a palavra "coletando", não vendendo.
O Lucro Líquido é apresentado na Demonstração do Lucro Líquido, mas somente no final de um mês, trimestre ou ano. Isso não ajuda você a descobrir como lidar com os altos e baixos do caixa durante um mês.
Como pode o meu negócio ter lucros, mas não tenho dinheiro?
Para responder a essa pergunta, preciso trazer o conceito de métodos contábeis para essa discussão. Existem dois métodos contábeis - caixa e acréscimo. Um negócio em dinheiro usa o método de contabilidade de caixa. A renda é recebida quando o dinheiro (cheque, cartão de crédito) muda de mãos. Na contabilidade de competência, a receita é recebida quando a fatura ou a fatura é enviada, não quando você recebe o dinheiro.
Na contabilidade de exercício, digamos que você fez algum trabalho de design da Web para um cliente. Você envia ao cliente uma fatura de US $ 3.100. Agora você tem uma venda de US $ 2.100, no seu extrato de lucros e perdas, mas o dinheiro não está no banco - não há dinheiro ainda.
Sua conta bancária comercial
Agora, vamos analisar sua conta bancária comercial. Há US $ 3.000 na conta bancária de vendas anteriores. Você precisa pagar aluguel em seu espaço de escritório hoje - que é 1100 dólares. Você também precisa pagar utilitários (US $ 220) e o freelancer que ajudou você com o projeto de web design (US $ 850). Isso leva $ 2160 fora de sua conta bancária de negócios. Você precisa de US $ 1.000 para pagar a si mesmo e pagar suas despesas pessoais, mas você só pode tirar US $ 830, o que deixa você com um saldo de US $ 0.
Seu lucro de negócios para o mês até agora é de US $ 3100 de vendas menos US $ 2170 em despesas de negócios, para um lucro de US $ 930.
Você pode gastar esse lucro se quiser, mas isso significará transformar sua conta bancária comercial no vermelho.
Quais outras contas afetam lucros e fluxo de caixa?
Os lucros incorporam todas as despesas do negócio, incluindo a depreciação . A depreciação não tira dinheiro do seu negócio; é um conceito contábil que reduz o valor de ativos depreciáveis. Assim, a depreciação reduz os lucros, mas não em dinheiro.
Inventário e custo das mercadorias vendidas também afetam os lucros, mas não necessariamente em dinheiro. Por exemplo, você precisa comprar produtos para colocar no estoque e pagar por esses produtos. Isso sai de dinheiro, e você pode ter lucro com a venda final desse produto, mas enquanto isso, você ainda está sem dinheiro.
Torne uma prioridade obter informações sobre o seu pagamento e saque mensais. Eu uso uma planilha do Google, ou você pode fazer com que seu contador forneça uma planilha de fluxo de caixa.
Inclua o calendário de receitas e despesas e não se esqueça do seu próprio salário ou do sorteio como proprietário da empresa. Conhecer o fluxo de caixa pode ajudá-lo a dormir à noite e ser um grande benefício para o sucesso do seu negócio.