Dinheiro (fluxo) é realmente rei

Entender e gerenciar o fluxo de caixa pode fazer ou quebrar seu negócio

Uma das lições mais importantes que os empreendedores precisam aprender, muitas vezes dolorosamente, é que o dinheiro realmente é rei. Não estou falando de papel-moeda - estou falando de fluxo de caixa . Simplificando, não importa quanto dinheiro está vindo no futuro, se você não tem dinheiro suficiente para ir daqui para lá. Os funcionários não podem esperar em cheques até que seus clientes paguem. Seu senhorio não se importa que você esteja conversando com investidores e terá o dinheiro em alguns meses.

Os fornecedores podem não estar dispostos a estender seu crédito ainda mais e você pode não conseguir comprar os produtos necessários para entregar ao cliente e receber o pagamento.

Mais empresas falham por falta de fluxo de caixa do que por falta de lucro. Por que é isso? Duas razões principais:

1. Os donos de empresas costumam ser irrealistas em prever seu fluxo de caixa. Eles tendem a superestimar a renda e subestimar as despesas.
2. Os proprietários de empresas não conseguem antecipar uma escassez de dinheiro e ficar sem dinheiro, forçando-os a suspender ou interromper as operações, mesmo que tenham clientes ativos.

Vamos começar diferenciando entre lucratividade e fluxo de caixa:

O lucro é a diferença entre receitas e despesas. A receita é calculada no momento em que a venda é registrada, e não quando o pagamento integral é recebido. Da mesma forma, as despesas são calculadas no momento em que a compra é feita, e não quando você paga a conta.

O fluxo de caixa é a diferença entre influxos (entrada efetiva de caixa) e saídas (caixa real de saída). A renda não é contada até que o pagamento seja recebido e as despesas não sejam calculadas até que o pagamento seja efetuado. O fluxo de caixa também inclui infusões de capital de giro de investidores ou financiamento de dívida.

O fluxo de caixa é geralmente calculado mensalmente, já que a maioria dos ciclos de faturamento é mensal. A maioria dos fornecedores normalmente permite um prazo de até trinta dias para pagar. No entanto, em um negócio intensivo em dinheiro com muita rotatividade de estoque, como um restaurante ou loja de conveniência, pode ser necessário calcular em uma base semanal ou mesmo diária.

Como projetar o fluxo de caixa

1. Comece com a quantia em dinheiro disponível - seu (s) saldo (s) de conta bancária atual (s) mais moeda e moeda reais.
2. Faça uma lista de entradas antecipadas - pagamentos de clientes, cobrança de dívidas incobráveis, juros ou ganhos de investimento, etc. Liste não apenas o valor, mas também quando ele será recebido.
3. Faça uma lista semelhante de saídas antecipadas - folha de pagamento, despesas gerais mensais, pagamentos em contas a pagar ou outras dívidas, impostos a pagar ou reservadas para pagamentos futuros, compras de equipamentos, despesas de marketing, etc.

Coloque tudo em uma planilha em ordem cronológica (nosso Guia de Inventores tem uma planilha de projeção de fluxo de caixa mensal ou o PlanWare oferece um planejador de fluxo de caixa básico gratuito que você pode usar como ponto de partida). Se em algum momento você tem um saldo em caixa negativo ou mesmo um muito pequeno, você tem um problema em potencial.

É melhor ser extremamente conservador, ou seja, estimar os influxos mais baixos e mais cedo e os fluxos maiores e posteriores. Se você acabar com um excedente de caixa, pode cobri-lo por uma escassez inesperada de dinheiro no futuro, ou investir em algo para ajudar a expandir seus negócios - você não terá problemas em encontrar algo útil para fazer com o dinheiro. Por outro lado, se você acabar com um déficit de caixa imprevisto, você pode acabar prejudicando seu crédito, perdendo fornecedores, tendo que cortar empregados, ou completamente fora do negócio.

Acompanhe os seus dados reais

Mantenha uma cópia de sua previsão, mas acompanhe seu fluxo de caixa real também. A comparação com a sua previsão ajudará você a perceber onde você desvalorizou ou ignorou algo em seu planejamento. Demonstrações de fluxos de caixa anteriores e projetos de fluxo de caixa futuros estão entre as principais necessidades financeiras que você precisará como parte de seu plano de negócios para potenciais investidores. Após alguns meses de acompanhamento, você também encontrará uma ferramenta de gerenciamento indispensável.