Você está trabalhando em um ótimo plano de negócios para a sua empresa, para levar para um banco ou outro credor. Uma parte fundamental desse plano é as demonstrações financeiras. Estas declarações serão analisadas cuidadosamente pelo credor, por isso aqui estão algumas dicas para fazer esses documentos VENDER o seu plano de negócios!
Lembre-se de manter suas estimativas - tanto receitas quanto despesas - realistas. Não faça esses erros comuns no plano de negócios !
Quais declarações são necessárias
Você pode precisar de vários tipos diferentes de declarações, dependendo dos requisitos do seu emprestador e do seu próprio conhecimento técnico.
As declarações que você provavelmente precisará são:
- Um orçamento inicial
- Uma planilha de custos de inicialização
- Uma declaração de lucros e perdas pro forma (projetada)
- Um balanço pro forma (projetado) e um
- Indicação de fontes e usos de fundos.
Colocando estas instruções em ordem
Primeiro, trabalhe no orçamento de inicialização e na planilha de custos de inicialização. É difícil porque você deve fazer muitas estimativas. O truque é subestimar a renda e superestimar as despesas.
Em seguida, trabalhe em uma demonstração de lucros e perdas para o primeiro ano. Um credor definitivamente vai querer ver este. E, embora seja bastante sem sentido, os credores gostam de ver um balanço inicial.
As outras declarações - a análise do ponto de equilíbrio e a demonstração do fluxo de caixa - são boas, mas se você ficar sem tempo, pode fornecê-las mais tarde. Se você está vendendo uma linha de produtos, você pode querer incluir a análise do ponto de equilíbrio, mas isso não é essencial para uma empresa de serviços (difícil de estimar).
01 - Como criar um orçamento de inicialização de negócios
Um orçamento inicial é como uma declaração de fluxo de caixa projetada, mas com um pouco mais de adivinhação. Você pode querer fazer um orçamento, mesmo se você não precisar dos fundos para a inicialização.
Seu emprestador quer saber seu orçamento - isto é, o que você espera trazer e quanto esperar gastar por mês. Os credores querem saber que você pode seguir um orçamento e não gastar demais.
Eles também querem ver quanto você precisará pagar suas contas enquanto sua empresa está começando (capital de giro), e quanto tempo levará para ter um fluxo de caixa positivo (trazer mais dinheiro do que você está gastando). Às vezes, esse orçamento é chamado de "fluxo de caixa". Uma planilha de orçamento típica deve ser realizada por três anos, para que o credor possa ver como você espera gerar o dinheiro para fazer seus pagamentos mensais de empréstimo.
02 - Planilha de Custos de Inicialização
Esta planilha responde à pergunta "Para que você precisa do dinheiro?" Em outras palavras, mostra todas as compras que você precisa fazer para abrir suas portas para os negócios. Eu chamo isso de declaração "Dia Um", porque você precisará de todas essas coisas no primeiro dia de negócios. Certifique-se de ter incluído tudo; É melhor superestimar o que você precisa para que você não fique aquém dos recursos do seu empréstimo.
03 - Análise de break-even
Uma análise de break-even mostra seu emprestador que você sabe o ponto em que você vai começar a fazer um lucro. Embora a análise do ponto de equilíbrio seja principalmente para empresas que produzem ou vendem produtos, ela também pode ser útil para empresas do tipo de serviço. Certifique-se de incluir um gráfico de equilíbrio e ser capaz de explicar
04 - Balanço Patrimonial Inicial
Embora essa afirmação geralmente seja complicada, na inicialização não há muito o que incluir. Você pode querer obter ajuda de um CPA para este. O balanço mostra o valor dos ativos que você comprou para a inicialização, quanto você deve aos credores e outros credores e qualquer investimento inicial que você tenha feito para começar. A data dessa planilha é o dia em que você abre o negócio.
05 - Demonstração de Resultados / Perdas / Demonstração de Resultados
Depois de ter concluído o orçamento mensal e reunido algumas outras informações, você deve ser capaz de preencher uma Demonstração de Resultado ou Lucro, projetando sua renda para o primeiro ano. Esta declaração mostra seu lucro para o ano e quanto você estima ter que pagar.
06 - Fontes e Usos da Declaração de Fundos
Grandes empresas usam as declarações Fontes e Usos dos Fundos em seus relatórios anuais, mas você pode criar uma declaração simples ligeiramente diferente para mostrar ao seu emprestador credor exatamente o quanto você precisa para a partida e capital de giro (necessidades de caixa contínuas), quanto garantia você vai trazer para o negócio, e quanto você precisa para emprestar. Em outras palavras, quanto você precisa e para o que você precisa.