Perguntas comuns sobre a preparação e apresentação de impostos comerciais
Estar preparado para impostos de negócios significa ter todas as respostas e trabalhar durante o processo. Se você trabalhar com essas perguntas, poderá suavizar as rugas e fazer as coisas mais rapidamente.
01 - Que forma eu uso para impostos de negócios?
O formulário usado para arquivar seus impostos comerciais depende do tipo de negócio:
- Se o seu negócio for de propriedade exclusiva ou de um único membro, prepare e arquive o Cronograma C e adicione-o à sua declaração de imposto pessoal
- Se a sua empresa for uma parceria ou um membro múltiplo da LLC, você precisará apresentar um formulário de devolução de parceria (Formulário 1065) e Programação K-1 para cada parceiro ou membro da LLC.
- Para corporações S, use o formulário 1120-S
- Para empresas, use o formulário 1120
Para impostos de negócios pagáveis através de sua declaração de imposto pessoal, você também precisará concluir o Schedule SE para impostos de trabalho autônomo.
02 - Quando é devida a minha declaração fiscal de negócios?
Alterações nas datas de vencimento dos impostos corporativos e de parceria, com vigência no ano fiscal de 2017 (apresentação em 2018):
Os impostos corporativos são devidos quatro meses e meio após o término do ano fiscal da corporação. Para todas as corporações C de 31 de dezembro e para corporações, as declarações de impostos devem ser entregues em 17 de abril.
Parcerias e declarações de imposto de renda da corporação S são devidas em 15 de março. Isso inclui o arquivamento de várias empresas da LLC como parcerias.
Empresas proprietárias de um único proprietário e LLC, que encaminhem o Schedule C com suas declarações de impostos pessoais - a data de vencimento é 17 de abril.
Leia o artigo completo para ver as datas específicas para as datas específicas deste ano fiscal. Se a data de vencimento cair em um fim de semana ou feriado, a data específica de vencimento do imposto para o ano é o próximo dia útil. As datas deste ano refletem quaisquer ajustes.
03 - Quais informações eu preciso para arquivar minha declaração de imposto de renda?
Para arquivamento de imposto para todos os tipos de negócios, o cálculo mais importante que você precisa é para o lucro líquido do negócio em um demonstrativo de lucros e perdas (rendimento) e um balanço. Você também precisará de registros para deduções e compras de ativos comerciais, como veículos e equipamentos. Estas são as informações de que você precisa, dependendo do seu tipo de negócio:
- Retorno de imposto sobre pequenas empresas na programação C
- Parceria ou vários membros llc
- Corporação e S corporação
04 - Quais alterações tributárias eu preciso saber?
Este artigo explica as taxas aplicáveis de milhagem de negócios, mudanças no tratamento de imposto sobre ganhos de capital e alterações de depreciação. Indivíduos que trabalham por conta própria (não funcionários ou proprietários corporativos) podem deduzir as despesas de assistência médica para si e para suas famílias.
05 - Como calcular o custo das mercadorias vendidas para o Horário C?
O custo dos produtos vendidos é um cálculo importante para as empresas que fabricam ou vendem produtos, porque o resultado desse cálculo afeta o lucro líquido do negócio. O custo dos produtos vendidos (COGS) é calculado:
- Custo Inicial do Inventário
- Custo adicional de estoque adicional fabricado ou adquirido durante o ano
- Custo negativo do estoque final
- Igual custo de mercadorias vendidas
06 - Quais despesas de negócios posso deduzir?
Quase todas as despesas comerciais legítimas podem ser deduzidas, mas para algumas despesas existem limites para a quantia que pode ser deduzida, e algumas despesas não são consideradas dedutíveis para fins fiscais de negócios. Leia mais sobre deduções fiscais de negócios de A a Z para ver quais despesas você pode deduzir.
Você também pode querer verificar este artigo discutindo as despesas comerciais que você não pode deduzir.
07 - Como faço para arquivar minha declaração de imposto de renda?
A melhor maneira de arquivar on-line o imposto de renda federal é arquivá-lo por e-arquivamento, seja por meio de seu preparador de imposto ou usando um software de preparação de impostos. O sistema de arquivos eletrônicos inclui duas formas de pagamento e dois tipos de arquivamento eletrônico, dependendo do tipo de formulário que está sendo arquivado. Você também pode arquivar e pagar usando um cartão de débito ou crédito.
08 - E se eu não puder pagar minha conta fiscal agora?
Você deve pagar os impostos da sua empresa até a data de vencimento, mesmo que você esteja registrando uma solicitação de extensão. Se você não puder pagar seus impostos até esta data, multas e juros serão cobrados. Mas o IRS fornece algumas opções de pagamento atrasado:
- Você pode conseguir uma extensão de curto prazo (120 dias), mas os juros e multas ainda serão aplicados
- Você pode ser capaz de pagar em um plano de parcelamento, ou
- Você pode pagar com cartão de crédito ou débito, por uma taxa
09 - Eu tenho que arquivar se eu não devo nenhum imposto comercial?
Sim, todas as empresas devem preparar e arquivar uma declaração fiscal de negócios, mesmo que a empresa não tenha lucro para o ano. As empresas apresentadas no Anexo C incluem informações sobre impostos comerciais com a declaração de imposto pessoal e podem haver créditos da empresa que se aplicam a seus impostos pessoais.
10 - E os impostos sobre trabalho autônomo? Como eu pago impostos de trabalho autônomo?
Se você é um único proprietário, parceiro ou membro de uma LLC, você deve pagar impostos de auto-emprego (impostos da Segurança Social e Medicare), além de impostos sobre o rendimento das empresas. Este artigo discute questões comuns sobre impostos de auto-emprego, incluindo como esses impostos são calculados e pagos.