A importância da cobertura do rendimento do negócio
Flores de steve
Steve é dono de uma loja de flores chamada Steve's Flowers. Steve opera sua loja no espaço comercial, ele aluga o centro da cidade.
A receita da loja é derivada inteiramente das vendas de flores. Steve compra flores cortadas de atacadistas e depois as vende para clientes de varejo. Ele vende algumas flores em cachos e outras em arranjos.
Flores de Steve tem uma área de trabalho na parte de trás da loja que é equipada com uma geladeira walk-in. O walk-in é usado para armazenar flores em massa, bem como arranjos concluídos. A loja também tem um espaço de varejo para os clientes. Esta área tem uma geladeira que Steve usa para exibir pequenos arranjos.
O negócio de flores de Steve gasta a maior parte de sua renda bruta em suprimentos (flores, vasos, fitas etc.), aluguel, folha de pagamento e serviços públicos. O rendimento bruto de Steve é de cerca de US $ 600 por dia. Ele gasta uma média de US $ 400 por dia para aluguel, serviços públicos, folha de pagamento, flores e outras necessidades comerciais. A loja ganha um lucro antes de impostos de US $ 200 por dia, o que é aceitável para Steve. Steve assegurou sua loja sob uma política de propriedade comercial .
A política não inclui receita de negócios ou cobertura de despesas extras .
Perdas de Steve
Um dia, um tornado passa pela cidade, danificando severamente a loja de Steve. O prédio agora está inutilizável. Os refrigeradores sumiram. O interior da loja foi danificado e todas as flores foram destruídas. Steve envia uma reivindicação à sua seguradora de propriedade.
Alguns dias depois, um avaliador de seguro aparece para inspecionar o dano. O avaliador encaminha Steve para um empreiteiro que pode fazer os reparos. Em seguida, ele emite um cheque para que Steve possa substituir os refrigeradores perdidos.
Quando Steve entra em contato com seu fornecedor de equipamentos, ele descobre que os refrigeradores são difíceis de encontrar devido à tempestade. Seu fornecedor entregará novos equipamentos, mas não chegará por duas semanas. Ele ouve mais más notícias do contratante. O contratado não pode começar a trabalhar na loja de Steve por três semanas. Os reparos levarão uma semana. A loja de Steve poderia ser fechada por um mês.
Muitas (mas não todas) das despesas de Steve continuarão após o desastre, mesmo que seu negócio tenha sido encerrado. Steve deve pagar seu aluguel e utilidades. Para manter seu contrato de flores por atacado, Steve deve fazer um pedido mínimo com seu fornecedor. Steve's Flowers está incorrendo em cerca de US $ 300 por dia em despesas, embora o negócio não esteja gerando receita alguma. Isso equivale a US $ 9.000 por mês em despesas. Uma vez que o negócio esteja funcionando novamente, ele precisará gerar lucro por vários meses para compensar a receita perdida.
Cobertura de Renda Empresarial
Agora são 30 dias depois. Steve não ganhou lucro líquido (lucro líquido antes do imposto de renda) enquanto a loja de flores foi fechada.
O negócio também incorreu em US $ 9.000 em despesas contínuas (US $ 300 por dia vezes 30). Se o furacão não tivesse ocorrido, a loja teria gerado um lucro líquido de US $ 6.000 (US $ 200 por dia vezes 30 dias). Por causa da tempestade, Steve's Flowers sofreu uma perda de renda de US $ 15.000 (US $ 6.000 em lucro perdido, mais US $ 9.000 em despesas contínuas). Se Steve tivesse comprado um seguro de renda , sua perda de US $ 15 mil teria sido coberta.
Observe que alguns formulários de receita de negócios incluem um tipo de franquia chamado período de espera. Um período de espera típico é de 72 horas. Um período de espera de 3 dias reduziria o pagamento de perda de receita de negócios de Steve em aproximadamente US $ 1.500.
Cobertura de Despesa Extra
Suponha que seja o dia seguinte ao tornado. O fornecedor de flores de Steve não foi afetado pela tempestade. Como Steve ainda tem acesso a flores, ele decide alugar um espaço em outro local para operar seus negócios temporariamente.
Ele usará o espaço alternativo até que seu local permanente seja reparado. Steve move alguns itens que sobreviveram ao tornado para o local temporário. Ele aluga uma geladeira, compra alguns suprimentos e está pronto para funcionar dentro de alguns dias.
Se Steve tivesse comprado cobertura de despesas extras, os custos incorridos para operar sua empresa no local temporário teriam sido cobertos. Seu seguro teria coberto o seguinte:
- Custo para alugar o prédio temporário
- Custo para alugar a geladeira temporária
- Custo para se deslocar para o local temporário, bem como o custo para voltar ao seu local permanente após os reparos terem sido concluídos
- Custo dos suprimentos necessários para operar a empresa no local temporário
Finalmente
Embora os cenários descritos acima sejam simplificados demais, eles demonstram o valor da receita de negócios e as coberturas de despesas extras. Essas coberturas podem impedir que uma pequena empresa falhe após um desastre . Um negócio que não tem essas coberturas pode falhar, mesmo se estiver seguro para perdas físicas sob uma política de propriedade comercial.
Artigo editado por Marianne Bonner