Deduções Fiscais e Despesas Comerciais para Empresas Canadenses
- Acompanhamento de recibos relacionados a negócios
- Despesas relacionadas ao custo de fazer negócios
- Despesas de negócio em casa
O artigo subseqüente a este, Mais maneiras de maximizar as deduções fiscais para pequenas empresas , abrange:
- Deduções do Imposto de Renda Automóvel
- Despesas de viagem
- Empregando seu cônjuge ou filho
- Publicidade e outras despesas
Como maximizar as deduções fiscais para pequenas empresas: a primeira regra
A primeira regra para maximizar suas deduções é ter todos os recibos relacionados a negócios. A Agência de Receita do Canadá (CRA) insiste que todas as suas despesas de negócios precisam ter o backup dos recibos, então você precisa coletá-las (e mantê-las por seis anos , já que o CRA pode querer examiná-las em algum momento).
Manter o controle de todos esses recibos ao longo do ano é a parte mais difícil de se preparar para fazer o seu imposto de renda para muitos pequenos empresários. Treinar-se para sempre pedir um recibo, por menor que seja a compra, evitará o luto mais tarde.
Você também deve treinar-se para examinar seus recibos quando os coletar e certificar-se de que os recibos mostrem para que servem, além de ter um nome e uma data de fornecedor legíveis.
Recibos ilegíveis ou incompletos são um pesadelo quando se trata de inserir os dados do recibo em qualquer sistema de manutenção de registros que você está usando para fins contábeis - especialmente se você ou seu contador estão tentando descobrir para que foi um recibo incompleto e registrá-lo meses depois do ocorrido.
Adquirir o hábito de olhar para os seus recibos enquanto os recolhe e certificar-se de que eles contêm todas as informações necessárias de forma legível é um primeiro passo vital para maximizar as deduções de imposto de renda do seu negócio. Aprenda como manter seus recibos de negócios organizados.
Maximizar deduções fiscais: o custo de fazer negócios
O velho ditado "é preciso dinheiro para ganhar dinheiro" é certamente verdade quando se trata de gerir uma pequena empresa. Use esta lista de verificação para garantir que você aproveite ao máximo suas possíveis deduções fiscais relacionadas ao custo de fazer negócios.
1) Você deduziu todos os seus impostos comerciais e dívidas, associações e assinaturas relacionadas a negócios?
Ninguém esquece que as taxas de licenciamento de negócios ou impostos de negócios são despesas dedutíveis , mas às vezes as pessoas ignoram algumas das taxas anuais de associação que pagam a organizações relacionadas a negócios. Se você é como a maioria dos pequenos empresários, você pertence a vários - por isso, certifique-se de deduzir todas as taxas apropriadas do seu imposto de renda canadense.
2) Se você emprestou dinheiro para administrar seu negócio, você deduziu todos os juros e todas as taxas relacionadas?
Os juros que você paga sobre o dinheiro emprestado para administrar seu negócio são dedutíveis.
Você também pode deduzir taxas relacionadas, como uma taxa paga para reduzir a taxa de juros do empréstimo comercial , ou uma taxa relacionada à sua compra ou melhoria de uma propriedade comercial, se for para isso, incluindo a inscrição, avaliação e honorários legais relevantes. Para obter mais informações sobre essa dedução fiscal, consulte a seção Interesse do Guia de Renda Empresarial e Profissional da Agência de Receita do Canadá.
3) Você deduziu todas as suas despesas de seguros?
Embora os prêmios de seguro de vida não sejam uma dedução permitida, você pode deduzir os prêmios de seguro que pagou pelo seguro no (s) prédio (s), maquinário ou equipamento que usa em sua empresa.
4) Você deduziu todas as suas despesas de administração e administração?
Quaisquer encargos de administração e administração que você tenha incorrido no ano passado são despesas comerciais legítimas e deduções de imposto de renda legítimo, e isso inclui despesas bancárias.
5) Você deduziu todas as suas despesas relevantes de manutenção e reparo?
Você pode deduzir o custo da manutenção e / ou dos reparos que fez na propriedade que usa para obter renda no ano anterior. Na maioria dos casos, o custo total do trabalho e dos materiais se qualificará para uma dedução fiscal para pequenas empresas, a menos que você mesmo tenha feito o trabalho; nesse caso, você só poderá deduzir o custo dos materiais do imposto de renda.
Leia 7 maneiras de transformar sua casa em uma propriedade de ganhar dinheiro .
6) Você deduziu o custo total de todas as despesas e suprimentos do seu escritório?
Se você tem um escritório tradicional, o custo de todos os clipes de papel, grampeadores, canetas e papel de computador pode realmente aumentar ao longo de um ano. Dependendo do seu negócio, você também pode ter despesas de fornecimento, como o custo do filme, se você é um fotógrafo, ou o custo das drogas, se você é um veterinário. Geralmente, os suprimentos são definidos como itens consumidos indiretamente para fornecer os bens ou serviços que uma empresa fornece. Manter uma contagem exata e próxima de seus suprimentos e o que eles custam pode fazer uma grande diferença na sua fatura final de imposto de renda.
Maximizar as deduções fiscais: despesas domésticas
Enquanto muitas pessoas correm empresas em casa para que eles possam trabalhar em um ambiente mais agradável, ou por razões familiares, há também deduções fiscais de negócio em casa que os proprietários do negócio home devem estar cientes de.
Para se qualificar para deduzir despesas de negócios relacionadas ao uso de um espaço de trabalho para negócios em sua casa, sua casa deve ser seu "principal local de negócios" ou você deve "usar o espaço apenas para obter sua receita comercial e usá-la regularmente base contínua para atender seus clientes, clientes ou pacientes "( Business and Professional Income Guide , Agência Canadense de Receitas (CRA)).
Quanto você pode reivindicar como uma dedução fiscal de negócio em casa?
A CRA aconselha os contribuintes a "usar uma base razoável" para calcular a parte apropriada das despesas do negócio em casa para reivindicar; sua fórmula de ocupar a área do espaço de trabalho de negócios em sua casa e dividi-la pela área total funciona bem ao calcular deduções fiscais de negócios em casa.
A maioria dos programas de software fiscal do Canadá calculará automaticamente as parcelas de despesas com base na sua proporção de espaço de trabalho pessoal / comercial.
Saiba mais sobre como calcular a dedução de negócios baseada em casa .
Você deduziu seus custos de serviços domésticos?
Calor e eletricidade são despesas elegíveis. Certifique-se de manter suas contas de serviços públicos para o ano.
Você deduziu uma parte apropriada de todos os custos de manutenção da casa?
Os custos de manutenção residencial incluem reparos em residências e propriedades, mas também, por exemplo, o custo de materiais de limpeza ou um serviço de limpeza. E quanto ao seguro de casa? Você também pode deduzir uma parte apropriada dela também.
Se você é dono da sua casa, você deduziu despesas relacionadas à casa própria?
Por exemplo, se você possui sua própria casa e está operando um negócio em casa, pode deduzir uma parte de seus impostos sobre a propriedade como uma despesa comercial. Seus juros de hipoteca e subsídio de custo de capital (CCA) também serão deduzidos do imposto, se aplicável. Usando CCA (depreciação) na parte de negócios da sua casa deve ser discutido com seu contador , uma vez que afeta a isenção de residência principal se você vender sua residência no futuro.
O formulário de receita do Canadá Agência T2125 contém um gráfico chamado "Cálculo de despesas de uso de casa de negócios" que você pode achar útil para descobrir sua reivindicação permitida para deduções de imposto de renda de negócios em casa.
Como calcular o subsídio de custo de capital .
Lembre-se de que você não pode deduzir uma quantia maior do que a receita líquida da sua empresa.
Proprietários de empresas domésticas, é claro, também podem reivindicar qualquer ou todas as outras deduções fiscais de pequenas empresas que qualquer outra pequena empresa pode reivindicar se forem aplicáveis a seus negócios específicos.
Mais maneiras de maximizar as deduções do Imposto de Renda de Negócios discute outras despesas de negócios que podem ser aplicadas à sua situação, como despesas de automóveis, convenções e emprego de um filho ou cônjuge em seu negócio.
Veja também: 10 bandeiras vermelhas que farão sua pequena empresa uma auditoria CRA