A classificação da experiência é comumente usada no seguro de compensação de trabalhadores. Ele também é usado, em menor escala, em outros tipos de seguro contra acidentes , como responsabilidade geral , responsabilidade civil comercial e responsabilidade profissional .
Este artigo enfoca seu uso nas políticas de remuneração dos trabalhadores .
Propósito
A classificação da experiência baseia-se na ideia de que os empregadores devem receber um prêmio que reflita com precisão seus riscos. Os planos de classificação de experiência comparam os empregadores a outros empregadores do mesmo grupo setorial. Isto significa que os telhados são comparados a outros telhados, e as padarias são comparadas a outras padarias. A perda de experiência de cada grupo é calculada pela média. A experiência de perda de cada empregador é então comparada à experiência de perda do grupo. Com base nessa comparação, um modificador de experiência é calculado para cada empregador.
Os empregadores cuja experiência de perda é melhor que a média do grupo normalmente recebem um modificador de experiência que é menor que 1.0. Conforme explicado abaixo, o modificador é multiplicado pelo prêmio. Assim, um modificador menor que 1,0 gerará um crédito. Os empregadores cuja experiência é pior que a média geralmente recebem um modificador maior que 1,0.
Um modificador maior que 1.0 resultará em um débito.
O rating de experiência fornece um incentivo financeiro para os empregadores reduzirem perdas, talvez implementando um programa de segurança. Também incentiva os empregadores a devolver os empregados acidentados ao trabalho o mais rápido possível. Para seguradoras de compensação de trabalhadores , a avaliação de experiência garante que um prêmio suficiente seja coletado para cobrir os riscos que estão sendo segurados.
A avaliação da experiência é realizada por um bureau de classificação de remuneração dos trabalhadores. Nos estados do NCCI , essa tarefa é executada pelo NCCI. Em estados independentes e estados monopolísticos , a avaliação da experiência é realizada por um departamento de classificação do estado.
Cálculo Premium
Para entender a classificação da experiência, você deve primeiro compreender como os prêmios de compensação dos trabalhadores são calculados. Os prêmios são determinados pela multiplicação de uma taxa vezes cada US $ 100 da folha de pagamento do empregado. Por exemplo, suponha que sua folha de pagamento seja de US $ 500.000 e a taxa seja de US $ 1. Seu prêmio será (500.000 / 100) X 1,00 ou US $ 5000. Esse prêmio é chamado de prêmio manual . Este termo indica que nenhum modificador de experiência foi aplicado. Quando um modificador de experiência é aplicado ao prêmio manual, o resultado é chamado de prêmio padrão.
Sistema de classificação
Antes que um prêmio de compensação trabalhista possa ser desenvolvido, sua empresa deve receber uma ou mais classificações . Suponha que sua empresa exerça funções administrativas para outras empresas. A maioria de seus funcionários foi designada para a classificação Trabalhadores de Escritórios. Sua empresa também emprega vendedores externos para recrutar novos clientes.
Cada classificação recebe um número de identificação de quatro dígitos chamado código de classe .
O código de classe NCCI para Trabalhadores de Escritórios é 8810. Seus trabalhadores de vendas receberam uma classificação separada, a saber, 8742. A folha de pagamento de seus funcionários será alocada entre as duas classificações, e uma taxa separada será aplicada a cada uma.
Cálculo da taxa de experiência
O índice de experiência é geralmente baseado em um período de três anos chamado período de experiência . Esse período geralmente consiste nos três anos anteriores ao seu período de política expirada mais recente. Por exemplo, suponha que sua atual política de remuneração de funcionários seja executada a partir de 31 de dezembro de 2015/2016. O modificador de experiência que se aplicará à sua política atual será calculado com base no período de 31 de dezembro de 2011 a 31 de dezembro de 2014. As reivindicações ocorridas no ano da apólice de 2014 a 2015 não são consideradas porque algumas delas ainda podem ser aberto.
Um modificador de experiência é calculado a cada ano. É geralmente (mas nem sempre) eficaz na data de início de sua política . Seu modificador pode ser menor que, maior que ou igual a "1". Um modificador de "1" significa que sua experiência de perda é média para o seu grupo do setor. Ou seja, seu histórico de perdas não é melhor ou pior do que outros negócios semelhantes aos seus. Seu prêmio manual permanecerá inalterado. Se o seu modificador for maior que 1, sua experiência com perdas será pior que a média para seu grupo do setor. Um modificador que seja ótimo que 1 representa um débito, pois aumentará seu prêmio. Da mesma forma, um modificador menor que 1 significa um histórico de perdas melhor que a média. Um modificador de menos de 1 alcançará uma redução de prêmio.
Um modificador de experiência é aplicado ao prêmio de remuneração dos trabalhadores manuais para calcular seu prêmio padrão. Para cada classificação, a seguradora determina seu prêmio manual multiplicando a taxa vezes a folha de pagamento, dividida por 100.
Por exemplo, suponha que sua empresa seja categorizada em duas classificações. A folha de pagamento anual para a primeira classificação é de US $ 300.000 e a taxa é de US $ 1,25. Para a segunda classificação, a folha de pagamento é de US $ 100.000 e a taxa é de US $ 3. Seu prêmio manual será de 300.000 / 100 X 1,25 mais 100.000 / 100 X 3,00 (US $ 3750 mais US $ 3.000) ou US $ 6750. Se o seu modificador de experiência for 0,90, o seu prêmio padrão é $ 6750 X 0,90 ou $ 6075. Muitos estados adicionam uma sobretaxa ou avaliação que é usada para apoiar o fundo de garantia do Estado. Quando esta sobretaxa é aplicada, ela é adicionada ao seu prêmio padrão. O resultado é seu prêmio final.
Os modificadores de experiência podem ser intraestaduais ou interestaduais. Se você tiver operações em dois ou mais estados NCCI, o NCCI fornecerá um modificador interestadual. Se você operar em um único estado NCCI, o NCCI emitirá um modificador intraestado. Um modificador intraestado também será fornecido por qualquer estado independente no qual você opera.
Elegibilidade
A classificação com experiência aplica-se apenas a empresas que atendem aos requisitos de qualificação do estado. As regras variam de estado para estado. Na maioria dos estados, uma empresa é qualificada para avaliação de experiência somente se estiver em atividade por um período de tempo especificado (como 3 anos). Novas firmas não se qualificam. Os estados também exigem um valor mínimo de prêmio dentro de um certo número de anos. Por exemplo, suponha que as empresas estejam qualificadas para avaliação de experiência em seu estado se elas atenderem a um dos seguintes critérios:
- US $ 10.000 em prêmio combinado para os dois anos mais recentes do período de experiência; ou
- um prêmio médio de US $ 5.000 por ano se o período de experiência exceder 2 anos
Se os seus prêmios fossem de US $ 4.500, US $ 5.500 e US $ 4.800 durante o período de experiência, você se qualificaria para a classificação de experiência com base no primeiro critério.
Planilha de Avaliação
Quando o NCCI ou um departamento de estado emite um modificador de experiência, a agência fornece uma planilha de avaliação de experiência . A planilha mostra como seu modificador foi calculado. Ele lista os códigos de classe relevantes e as folhas de pagamento, números de reclamação e perdas aplicáveis nos cálculos. Observe que, se você tiver incorrido em uma perda grande, somente uma parte dessa perda será incluída no cálculo do seu modificador. Se você tiver incorrido em várias pequenas perdas, todas essas perdas podem ser incluídas no cálculo. Assim, seu modificador é geralmente mais adversamente afetado se você tiver incorrido em numerosas pequenas perdas em vez de grandes.