Cobertura para a perda ou incapacidade para um funcionário chave
Quando é necessário
Cobertura de pessoa chave pode ser importante quando uma empresa depende de um ou dois indivíduos para ter sucesso.
Por exemplo, Dave e Dan Divine possuem a Divine Designs, uma renomada firma de arquitetura. Os dois homens são irmãos e cada um tem habilidades especiais. Dave é um arquiteto talentoso e Dan é um gênio do marketing. O sucesso da empresa depende dos talentos dos dois homens. Se Dave ou Dan morrerem ou ficarem incapacitados, a empresa pode não sobreviver. Para se proteger, a empresa adquire a cobertura de pessoas-chave em ambos os homens.
Você deve considerar a compra da cobertura de pessoa-chave se sua empresa tiver alguma das seguintes características:
- Seu negócio é altamente dependente de um ou mais indivíduos que têm habilidades especiais e seria difícil de substituir
- A morte ou incapacidade de um indivíduo-chave pode fazer com que sua empresa perca uma receita significativa
- Sua empresa tem dívidas que seriam difíceis de pagar se um indivíduo importante morresse ou se tornasse incapacitado
- Sua empresa planeja buscar financiamento. A maioria dos financiadores e bancos exigirá que você tenha cobertura de pessoa-chave antes de estender o financiamento para sua empresa.
- Sua empresa planeja se fundir ou ir a público. Você precisará dessa cobertura para os principais executivos e membros do conselho.
Seguro de vida
Uma empresa adquire um seguro de vida pessoal chave para se proteger contra a morte de um indivíduo importante. Se a pessoa chave morre, a empresa recebe o produto da apólice.
A empresa pode usar o dinheiro para contratar e treinar um substituto, para quitar dívidas ou para qualquer outra finalidade.
Seguro de vida de pessoa chave pode ser escrito por um período específico de tempo (como vinte anos) sob uma política de termo. Também pode ser escrito sob uma política de vida universal ou inteira.
Algumas empresas têm mais de uma pessoa-chave. Um exemplo é o Divine Designs, descrito acima. A empresa depende de Dan e Dave para sua sobrevivência. Uma opção que a empresa poderia considerar é uma política de vida que inclua uma provisão "primeiro a morrer". A política pagaria benefícios para a empresa se Dan ou Dave morressem. A política não se aplica mais ao fundador remanescente. O pagamento da apólice seria usado para substituir os esforços do primeiro fundador (contratação de pessoal, cobertura de perda de vendas etc.). O seguro adquirido dessa maneira custaria menos de duas apólices de vida individuais.
Seguro de invalidez
O seguro por invalidez de pessoas-chave protege uma empresa contra o risco de que um funcionário chave fique incapacitado, na medida em que ele ou ela seja incapaz de trabalhar. Os benefícios podem ser pagos mensalmente ou como um montante fixo. Os benefícios são pagos após um período de espera especificado. Este período pode ser de 30 ou 60 dias para pagamentos mensais e 12 ou 18 meses para um pagamento total.
Não existe uma política de deficiência de pessoas-chave "padrão". Em vez disso, cada política é normalmente projetada para atender às necessidades da empresa que compra a cobertura.
Quantidade de seguro necessária
Determinar a quantidade de seguro de vida ou invalidez para comprar em uma pessoa-chave não é fácil. Você precisará estimar a perda econômica (perda de receita ou lucro) que sua empresa sofrerá quando uma pessoa importante morrer ou ficar incapacitada. Você também precisará considerar o custo de recrutar, contratar e treinar um funcionário substituto. Um agente de seguros ou corretor pode ajudá-lo a calcular o valor do seguro que você precisa.
Os prêmios que você paga pela cobertura de pessoa chave geralmente não são dedutíveis para fins fiscais . No entanto, os benefícios por morte ou invalidez que a sua empresa recebe são geralmente isentos de impostos. Consulte o seu profissional de impostos para determinar como a compra do seguro de pessoa chave afetará os impostos da sua empresa.
Artigo editado por Marianne Bonner