Desenvolvendo uma Política de Crédito

Cinco fatores a considerar ao decidir se deve ou não conceder crédito.

Desenvolver uma política de crédito é algo que uma empresa eventualmente tem que enfrentar. Uma das decisões básicas que você deve tomar quando abrir um negócio é se vai ou não conceder crédito a outras empresas e consumidores. Esta é uma decisão a ser levada muito a sério, pois afetará seu fluxo de caixa e até mesmo seu lucro .

Aqui estão os fatores que você deve considerar ao desenvolver uma política de crédito e que devem influenciar sua decisão de conceder ou não crédito aos clientes.

Você deve conceder crédito apenas se os pontos positivos de fazê-lo superarem os negativos. Muitas vezes, isso é difícil de determinar.

1. O efeito sobre Receita das vendas

   A razão pela qual você concederia crédito em primeiro lugar é para que seus clientes possam atrasar o pagamento. Isso é conveniente para seus clientes e provavelmente conquistará clientes para você, mas isso não é muito conveniente para você e seus resultados, pelo menos em uma base imediata. A receita de vendas da venda feita para o seu cliente será atrasada para o período de desconto ou o período de crédito, ou talvez mais, se o cliente estiver atrasado no pagamento. A vantagem é que você pode aumentar seus preços se oferecer crédito.

   Você tem um trade-off. A possibilidade de mais clientes e maiores preços de venda, se você oferecer crédito em troca de possíveis atrasos e atrasos nos pagamentos. Infelizmente, é difícil quantificar isso.

2. O efeito no custo de mercadorias vendidas

   Se você vende produtos ou serviços, você deve disponibilizá-los e, no caso de produtos, em estoque, quando uma venda é feita. Quando você estende crédito, isso significa pagar por esse produto ou serviço para tê-lo em estoque, mas não ser pago por ele imediatamente quando for comprado. Mesmo que você acabe sendo pago, sua empresa precisa ter fluxo de caixa suficiente para compensar o pagamento atrasado. Além disso, você perde qualquer receita de juros que você possa ter ganhado com esse dinheiro.

   Mais uma vez, você tem um trade-off. Desta vez, há mais clientes e preços de venda mais altos em troca de receita de juros perdida e fluxo de caixa temporariamente menor .

1. A probabilidade de dívidas incobráveis

   Se uma empresa faz todas as suas vendas por dinheiro, não há possibilidade de dívidas de cobrança duvidosa ou dívidas que não podem ser cobradas. Se qualquer porcentagem das vendas da empresa estiver a crédito, existe a possibilidade de inadimplência ou dívidas que você, como proprietário de uma empresa, nunca irá cobrar. Quando você está desenvolvendo sua política de crédito, você deve permitir uma porcentagem de suas contas de crédito que nunca serão pagas.

   O trade-off aqui é que alguma porcentagem de suas vendas a crédito nunca será paga. Você precisa decidir se esse fator vale mais clientes e preços de venda mais altos.

1. Oferecendo um desconto à vista

   Particularmente, quando você oferece crédito em uma base business-to-business (B2B), a maioria das empresas oferece a outras empresas um desconto. Em outras palavras, se a empresa paga a conta dentro do período de desconto, essa empresa recebe um desconto. Se eles não pagarem dentro do período de desconto, eles devem pagar dentro do período de crédito ou no período original dentro do qual a fatura é devida.

   Os descontos em dinheiro são geralmente indicados como este exemplo: 2/10, net 30. Se esses são seus termos de crédito, isso significa que você oferece um desconto de 2% se a conta for paga em 10 dias. Se você não receber o desconto, a fatura deve ser paga dentro do prazo de 30 dias.

   Está recebendo seu dinheiro em 10 dias no valor de 2% de desconto que você oferece? Essa é a compensação que você tem em relação aos descontos em dinheiro e se você deve oferecê-los.

2. Assumir dívida

   Se você, como proprietário de uma empresa, decidir oferecer crédito a seus clientes, é provável que tenha que assumir dívidas para financiar suas contas a receber. Como uma pequena empresa , você pode não ter condições de vender seus produtos ou serviços sem pagamento imediato, a menos que tenha uma boa base de capital de giro. Se você tem que assumir dívidas, você tem que levar em conta o custo de empréstimos de curto prazo como parte de sua decisão de oferecer crédito.

Oferecer crédito aos seus clientes é uma grande decisão com efeitos abrangentes para a sua empresa. Você tem que considerar os fatores acima e mais. Oferecerá resultado de crédito em negócios repetidos? Você tem tempo e recursos para receber pagamentos atrasados? Tome essa decisão com sabedoria.