Os planos de dividendos são supervisionados pelos departamentos de seguros do estado. A maioria dos estados exige que as seguradoras submetam seus planos ao regulador de seguros para aprovação. Os tipos de planos disponíveis variam de estado para estado e de seguradora para seguradora. Alguns planos de uso de seguradoras foram desenvolvidos pelo NCCI, enquanto outros usam seus próprios planos proprietários.
Requisitos Premium e Perda
Para se qualificar para um plano de dividendos, você deve atender ao limite mínimo de prêmio especificado no plano. Para alguns planos, sua elegibilidade também pode depender do índice de sinistralidade. Sua taxa de perda é expressa como uma porcentagem e é calculada dividindo suas perdas pelo seu prêmio. Cálculos de dividendos são baseados em sua taxa de sinistralidade. Sua taxa de perda acumulada é calculada dividindo suas perdas incorridas pelo prêmio ganho no ano da apólice.
Perdas incorridas significam perdas que você sofreu durante o período da apólice. Para calcular suas perdas incorridas, a seguradora adiciona os três valores a seguir:
- Perdas pagas Esta é a quantia de benefícios de compensação de trabalhadores que sua seguradora já pagou a seus funcionários por danos sofridos durante o prazo da apólice.
- Reservas de perda São estimativas de benefícios futuros que sua seguradora espera pagar por danos sofridos pelos trabalhadores durante o período da apólice.
- Despesas de Ajuste de Perdas Estas são as despesas que sua seguradora incorreu para liquidar reclamações decorrentes de danos sofridos durante o ano da apólice. Geralmente, sua seguradora incluirá apenas as despesas que podem ser alocadas para reivindicações específicas.
Seu prêmio ganho é o prêmio cobrado por um ano da apólice com base na folha de pagamento real. Sua folha de pagamento real é determinada por uma auditoria final que é concluída após sua política expirar. O exemplo a seguir demonstra como sua taxa de perda acumulada é calculada.
Suponha que você recebeu um prêmio de US $ 6.000 na data de início de uma política de compensação de trabalhadores que começou em 1º de junho de 2017. Sua política expirou em 1º de junho de 2018. Pouco tempo depois, sua seguradora realizou uma auditoria final. O auditor premium de sua seguradora determinou que sua folha de pagamento aumentou durante o período da apólice, gerando um prêmio adicional de US $ 1.000. Seu prêmio ganho pelo termo da apólice foi de US $ 7.000 (prêmio inicial de US $ 6.000 mais prêmio adicional de US $ 1.000).
Um funcionário do seu foi ferido durante o período da apólice e sua seguradora pagou ao trabalhador US $ 2.000 em benefícios. Sua seguradora incorreu em US $ 300 em despesas para ajustar a reivindicação. Suas perdas incorridas no período foram de US $ 2.300 (US $ 2.000 mais US $ 300). Sua taxa de perda acumulada no período da apólice foi de 33% (US $ 2.300 / US $ 7.000).
Tipos de planos de dividendos
Existem três tipos básicos de planos de dividendos disponíveis para proprietários de pequenas empresas: planos planos, variáveis e combinados.
Planos de dividendo planos
Um plano de dividendos plano paga-lhe uma percentagem específica do seu prémio ganho durante o período da apólice. O dividendo é pago independentemente da sua experiência de perda durante esse período da apólice.
Por exemplo, suponha que você tenha se inscrito em um plano de dividendo plano de 10% para o período de política de 2017-2018. Depois que sua apólice expirar, sua seguradora calcula seu prêmio ganho e paga-lhe um dividendo de 10% desse valor. Por exemplo, se o prêmio ganho for de US $ 7.000, seu dividendo será de US $ 700. As perdas incorridas durante o ano da apólice de 2017-2018 não afetam sua elegibilidade para o dividendo daquele ano. No entanto, a má experiência com prejuízos pode impedir que você se inscreva em um plano de dividendos para o ano-apólice de 2018-2019.
Plano de Dividendos de Escala Deslizante (Variável)
Em um plano de dividendos de escala móvel (também chamado de plano variável), o dividendo que você recebe no final de um ano de apólice depende do prêmio ganho e da taxa de perda durante o ano.
Como a tabela abaixo demonstra, o dividendo aumenta à medida que seu prêmio aumenta e sua taxa de perda diminui.
Prêmio Earned Anual
Índice de Perdas 5.000 a 10.000 11.000 a 20.000 21.000 a 30.000 31.000 a 40.000
0 a 10% 35% 38% 41% 44%
11 a 20% 31% 34% 37% 41%
21 a 30% 27% 30% 33% 36%
31 a 40% 23% 26% 29% 32%
41 a 50% 10 11 12 13
Mais de 50% 0 0 0 0
Para ver como funciona um plano de escala móvel, suponha que seu prêmio ganho para o ano de apólice de 2017-2018 foi de US $ 19.000 e sua taxa de perda foi zero. Com base no gráfico acima, seu dividendo seria 38% de US $ 19.000 ou US $ 7.220. Se a sua sinistralidade fosse de 15%, seu dividendo seria 34% de US $ 19.000 ou US $ 6.460. Você não ganharia dividendo se a sua sinistralidade excedesse 50%.
Planos de Combinação
Os planos de combinação incluem elementos de um dividendo plano e um plano de escala móvel. Por exemplo, uma seguradora pode pagar um dividendo de 10% se o prêmio ganho for de pelo menos US $ 5.000 e um dividendo de 15% se o prêmio for de pelo menos US $ 10.000 (e assim por diante até um prêmio especificado). Planos de combinação geralmente especificam uma taxa de perda máxima. Se o índice de sinistralidade do período da política exceder o máximo, você não receberá um dividendo.
Dividendos não são garantidos
As seguradoras que oferecem planos de dividendos não podem garantir que seus planos realmente paguem um dividendo. A decisão de pagar (ou não pagar) um dividendo é feita pelo conselho de administração da seguradora. Se o conselho de administração vetar um dividendo devido aos maus resultados financeiros da seguradora ou por algum outro motivo, nenhum será pago. Assim, as seguradoras não podem prometer que você receberá um dividendo. Se um dividendo for declarado, ele normalmente é pago vários meses após a expiração de uma política .
Grupos de segurança
Embora não sejam realmente planos de dividendos, grupos de segurança pagam dividendos aos membros para recompensá-los por uma boa experiência de perda. Um grupo de segurança é um programa que agrupa prêmios e perdas de empregadores semelhantes. Se o grupo como um todo tiver uma experiência de perda favorável, cada membro recebe um dividendo. O dividendo é determinado pela experiência de perda do grupo, não de membros individuais.
Os grupos de segurança são projetados para tipos específicos de empresas, como restaurantes, concessionárias de automóveis ou empreiteiros de construção. Para ingressar em um grupo, um empregador deve atender a requisitos específicos com relação a códigos de classe , prêmio mínimo e experiência de perda. Se você estiver interessado em ingressar em um grupo de segurança, pergunte à sua seguradora se ele oferece uma para o seu tipo de negócio.
Modificador de Experiência
Ao calcular seu prêmio ganho sob um plano de dividendos, sua seguradora pode incluir seu modificador de experiência . Por exemplo, suponha que seu prêmio ganho seja de US $ 10.000 e seu modificador de experiência seja .95. Sua seguradora pode calcular seu dividendo com base em um prêmio de $ 9.500 ($ 10.000 X.95).
Por fim, as empresas que participam de um grupo de segurança mantêm o modificador de experiência. O modificador de cada membro é calculado com base em seus próprios prêmios e perdas, não aqueles do grupo inteiro.