Quando se trata de impostos sobre negócios, a ignorância definitivamente não é felicidade; Se você não está ciente dos meandros do imposto de renda canadense e não cumpre totalmente as regras fiscais, pode acabar enfrentando penalidades onerosas. Com sorte, você não se apegou a nenhum desses mitos sobre administrar uma empresa e suas obrigações fiscais no Canadá:
O volume de vendas não determina o que é e o que não é um negócio
Você pode estar administrando um negócio, tax-wise, e nem mesmo sabe disso. O equívoco é que “fazer e vender algumas coisas” não se qualifica como um negócio, ou que se você faz algo como um hobby, não é realmente um negócio, mesmo que você esteja produzindo e vendendo coisas.
O Canada Revenue Agency (CRA) não determina o que é e o que não é um negócio pelo volume de vendas ou por suas intenções; eles definem um negócio como "qualquer atividade que você faz para o lucro". Portanto, mesmo que você esteja apenas “fabricando e vendendo algumas coisas” , você está administrando um negócio e precisa apresentar seus impostos comerciais de acordo.
Pequenas empresas não precisam coletar GST / HST ou PST
Este é outro mito baseado na percepção equivocada de que o tamanho do seu negócio é importante quando se trata de impostos comerciais. Quando se trata de coletar e remeter GST / HST , há uma isenção de fornecedor pequeno , mas mesmo isso não se aplica a todos os tipos de empresas.
Quando se trata de impostos provinciais sobre vendas (PST, também conhecido como RST em Manitoba, ou QST em Quebec), se você está vendendo produtos tangíveis, você deve coletar e remeter PST (a menos que sua pequena empresa se qualifique para uma das poucas exceções) .
Pior ainda, sua empresa não precisa residir em uma província a ser esperada pelo governo daquela província para coletar e remeter PST / RST ou QST para aquela província. Tudo o que você tem que fazer para estar à espreita desses impostos é estar fazendo negócios nessa província - algo que as várias províncias definem de forma bastante frouxa. Apenas aceitar pedidos de uma província em particular pode ser suficiente. Se você estiver enviando para Quebec ou se sua empresa residir na província, consulte GST / HST e QST no site Revenue Quebec.
Se você executar um negócio em casa, você pode anular todas as despesas da sua casa
Embora existam algumas deduções fiscais para empresas específicas para empresas domésticas (como a dedução fiscal sobre o uso comercial de residências ), a administração de uma empresa baseada em residências não permite deduções de imposto sobre negócios em regime de carte blanche. Reivindicações de despesas excessivas relacionadas ao uso de sua casa para fins comerciais podem levar a um exame mais detalhado pela Agência Canadense de Rendimentos (CRA).
Se a sua empresa acabar sendo auditada, suas reclamações de despesas de casa podem ser negadas para os anos atuais (e anteriores), levando a uma conta fiscal cara.
Você pode usar alguns dos seus custos de manutenção de casa e de propriedade residencial como deduções fiscais de negócios, mas, em geral, as regras para deduções fiscais de negócios para empresas domésticas são as mesmas que para qualquer outro negócio.
Se você operar um negócio, você pode cancelar todas as despesas de entretenimento
Se pelo menos isto fosse verdade! As regras para deduções fiscais relacionadas a entretenimento são rigorosas. Geralmente, você só pode reivindicar até 50% do custo de refeições e / ou entretenimento como despesa de negócios . E quando se trata de atividades como o golfe, a notícia é ainda pior; a anuidade do clube não é dedutível quando “o objetivo principal do clube é jantar, recreação ou atividades esportivas”.
Se você operar um negócio, pode anular todos os equipamentos comprados
Bem, mais ou menos. O equipamento que você compra para operar sua empresa (incluindo tudo, desde maquinário até móveis) é depreciável, o que significa que se desgastará com o tempo.
Então, quando você compra o que o CRA chama de “propriedade depreciável”, você não pode deduzir o custo total do item como uma dedução fiscal de negócios; em vez disso, você deduz o custo do item ao longo de vários anos por meio de uma reivindicação de permissão de custo de capital.
Quanto de uma reivindicação de permissão de custo de capital que você pode fazer a cada ano para um item específico depende de qual classe ela é. Móveis, utensílios e maquinários, por exemplo, são classe 8 na categoria outras propriedades, o que significa que você pode deduzir 20% do seu custo a cada ano. A Provisão de Custo de Capital para Depreciação (CCA) fornece um Gráfico de Classes de Concessão de Custo de Capital que mostrará a que propriedade depreciável pertence em cada classe.
Unicórnios não são ajuda
Mitos são coisas bonitas e podem ser divertidas. Mas se você deixá-los influenciar como você lida com seus impostos de negócios, você está indo para o problema. Em vez disso, aprenda o máximo que puder sobre o imposto de renda canadense e como isso afeta seu negócio; Há coisas que você pode fazer para minimizar a picha de impostos. Saber a verdade sobre os mitos fiscais acima não só ajudará a garantir que você cumpra as regras fiscais, mas também lhe dê um ponto de partida para o planejamento tributário bem-sucedido.