Preparando e arquivando o imposto de renda canadense
Que retorno de imposto de renda canadense você precisa para sua pequena empresa?
O retorno de imposto que você precisa preencher e arquivar para sua pequena empresa depende de como sua empresa está estruturada.
Se o seu negócio é uma sociedade unipessoal ou uma parceria , você relata sua renda comercial no formulário de imposto de renda pessoal T1. Sua pequena empresa é você, por assim dizer, e o pacote de declaração de imposto de renda T1 inclui o Formulário T2125 (Declaração de Negócios ou Atividades Profissionais), que você usará para relatar sua renda comercial.
Se a sua pequena empresa for incorporada , você relatará sua renda comercial em uma declaração de imposto de renda corporativo do T2. Legalmente, sua pequena empresa incorporada é uma entidade separada e precisa preencher e arquivar sua própria declaração de imposto de renda canadense. (Observe que você, como outra entidade legal separada, também terá que preencher e arquivar sua própria declaração de imposto de renda pessoal T1.)
Quais despesas comerciais são deduções canadenses legítimas sobre imposto de renda?
Antes de se sentar para concluir a sua declaração de imposto de renda canadense ou levar o seu retorno de imposto e todos os formulários e documentos relevantes ao seu contador , é útil saber quais despesas de negócios se qualificam como deduções de imposto de renda canadense e quais não.
- Maximize suas deduções de imposto de renda de negócios - esta primeira parcela de se preparando para arquivar seu imposto de renda canadense abrange o controle de seus recibos, deduções de imposto de renda relacionadas ao custo de fazer negócios e deduções de imposto de renda para empresas baseadas em casa.
- Mais maneiras de maximizar seu negócio Deduções de Imposto de Renda Aprenda as regras para despesas comerciais de veículos, despesas relacionadas a viagens, empregar seu filho ou cônjuge, despesas com publicidade e o tipo de despesas comerciais que se enquadram na categoria "outros" da Agência Canadense de Receitas.
- O Canadian Business Expenses Index fornece uma maneira rápida de descobrir se uma determinada despesa de negócios se qualifica como uma dedução de imposto de renda canadense legítima e quais são as regras para reivindicar essa despesa de negócios específica.
Deduções do Imposto de Renda Canadense Baseado em Casa
- Home Manutenção e Home Ownership Deduções de Imposto de Renda - Ser proprietário de uma empresa baseada em casa tem algumas vantagens de imposto de renda canadense. Despesas de negócios relacionadas à manutenção de casa e propriedade de casa são dois tipos comuns de despesas de negócios em casa proprietários de negócios com vista para negligenciar.
- 6 Deduções do imposto de renda em casa que você não quer perder - Embora essas seis deduções do imposto de renda do Canadá não sejam as únicas despesas comerciais que você pode reivindicar se estiver operando um negócio baseado em casa que se qualifica, elas re "o melhor" em termos de redução do montante do imposto de renda que você deve.
- O cálculo da dedução do imposto sobre as empresas baseado em casa explica as regras para reivindicar a despesa de uso do negócio em casa e como calcular o montante da dedução se o seu negócio baseado em casa for elegível.
Outras deduções do imposto de renda canadense que você deve saber sobre
- Subsídio de custo de capital - Nenhuma discussão sobre o imposto de renda canadense e as pequenas empresas estaria completa sem mencionar o CCA (Capital Cost Allowance, subsídio de custo de capital). Saiba como calcular o CCA aqui e como aproveitar ao máximo sua reivindicação de permissão de custo de capital aqui .
- RRSPs - Planos de Poupança Registada por Aposentadoria são a Melhor Dedução do Imposto de Renda Canadense para Pequenas Empresas Canadenses que são estruturados como sociedades unipessoais ou parcerias. Descubra quais são os limites de contribuição do RRSP e como calcular suas contribuições para o RRSP para obter o impacto máximo sobre o imposto de renda.
- SR & ED - Muitas pequenas empresas têm a impressão de que os incentivos fiscais para Pesquisa e Desenvolvimento são algo que apenas empresas maiores ou incorporadas podem usar, o que não é verdade. O SR & ED Tax Credit Program também pode ser aplicado à sua pequena empresa.
- Presentes para funcionários como deduções de imposto de renda canadense - se você é o tipo generoso de empregador que presenteia seus funcionários, você vai querer ler este artigo sobre as regras de dedução do imposto de renda para presentear.
Artigos de imposto de renda canadense para pessoas que fazem você mesmo
- Seu primeiro retorno de imposto de renda de negócios fornece detalhes sobre como preencher a declaração de imposto de renda T1 pessoal, a declaração de imposto de renda canadense que você precisa preencher e arquivar se sua empresa estiver estruturada como uma sociedade unipessoal ou sociedade.
- Se você possui uma corporação que faz negócios no Canadá, consulte o Corporate Tax Canada Guide para saber os detalhes de como preparar e registrar o imposto de renda corporativo, incluindo as alíquotas corporativas atuais, que podem usar o T2 Short Return. é devido e muito mais.
- Os principais programas canadenses de software tributário apresentam o que considero ser o melhor software tributário para pequenas empresas. A maioria deles pode ser usada para concluir as declarações de imposto corporativo do T2, bem como para as declarações de imposto de renda pessoal do T1.
- Perguntas sempre surgem quando você está trabalhando em seu imposto de renda. Essas Perguntas Frequentes sobre Impostos sobre a Renda Canadense para Pequenas Empresas fornecem respostas para perguntas que vão desde como ter um negócio que não ganhou dinheiro no ano fiscal relevante afeta seu negócio através do que fazer se você não puder pagar o imposto de renda canadense que você deve.
Se um contador está preparando seu imposto de renda canadense
Muitas pequenas empresas preferem que um contador ou outro preparador de imposto certificado complete suas declarações de imposto de renda canadense para elas, em vez de fazê-las por conta própria. Especialização e economia de tempo são duas razões óbvias, mas ter um "selo" do profissional de impostos na declaração de imposto de renda canadense de sua pequena empresa também pode evitar preocupação.
- Primeiras coisas primeiro, se você optar por tomar este caminho. Aprenda como encontrar um bom contador se a sua pequena empresa ainda não tiver uma.
- Basta ter uma gaveta cheia de documentos variados para o seu contador é uma idéia muito ruim (e cara). Obtendo seus registros fiscais prontos para seu contador informa quais documentos seu contador ou outro preparador de imposto certificado realmente precisa.
Artigos para aqueles que completam os retornos de impostos corporativos canadenses
- O Canadian Corporate Tax Guide é sua página de informações fiscais completa se você operar uma corporação no Canadá. Ele fornece os detalhes de como preparar e arquivar o imposto de renda corporativo, incluindo as taxas de imposto corporativas atuais, que podem usar o retorno curto T2, quando o imposto de renda corporativo é devido e muito mais.
- Em termos fiscais, nem todas as corporações canadenses são criadas iguais. Aqui estão os diferentes tipos de empresas no Canadá como eles se relacionam com o imposto de renda corporativo canadense.
- Os principais Programas de Software Fiscal do Canadá incluem o software tributário canadense que é capaz de ajudá-lo a preencher e arquivar sua devolução de imposto corporativo T2 se desejar fazer sua própria declaração de imposto de renda corporativo canadense.
Você deve incorporar sua pequena empresa ?
A diminuição da responsabilidade (em comparação com uma sociedade unipessoal ou parceria) e as vantagens fiscais das empresas são duas das razões mais comuns para a escolha da forma corporativa de negócios. Mas é a escolha certa para o seu pequeno negócio?
- Primeiro, leia as Vantagens e Desvantagens da Incorporação e veja se as vantagens superam as desvantagens no seu caso.
- Então, dê uma olhada nas Vantagens Fiscais Corporativas da Corporação Privada Controlada do Canadá . Se você pretende incorporar, este é o tipo de corporação canadense que você deseja ter em termos de impostos.
Arquivar seu imposto de renda canadense
Quando você tem um contador ou outro preparador profissional de imposto de renda para concluir sua declaração de imposto de renda canadense, é comum que ele ou ela também registre seu (s) formulário (s) de imposto de renda para você também. Se você mesmo depositar sua declaração de imposto de renda canadense, a Agência de Receita do Canadá oferece várias opções diferentes.
- Indivíduos (aqueles que depositam declarações de imposto de renda pessoal T1) podem arquivar suas declarações de imposto de renda eletronicamente usando Netfile se satisfizerem as condições. (Efile é a versão do Netfile usada por profissionais de preparação de impostos.) O arquivamento eletrônico também está disponível para corporações.
- Os indivíduos também podem enviar por correio ou entregar suas declarações de imposto de renda ao centro fiscal apropriado da Receita do Canadá.
Internet arquivando um retorno de imposto T2 (corporativo)
Como a maioria das corporações já faz uso de software comercial de processamento de impostos, o CRA implementou o arquivamento compulsório na Internet para corporações com receita bruta acima de US $ 1 milhão (embora todas as corporações sejam incentivadas a arquivar eletronicamente). As únicas exceções são as companhias de seguros, algumas corporações não residentes e outras com requisitos de relatório exclusivos.
A receita bruta é retirada dos itens de linha do GIFI (Índice Geral de Informações Financeiras) das demonstrações financeiras:
Receita Bruta = linha 8299 (Receita Total) + linha 9659 (Receita Total da Fazenda)
Uma corporação sujeita a depósito obrigatório na internet ainda pode enviar um retorno em papel; no entanto, o CRA avaliará uma penalidade de arquivamento de US $ 1.000 para processamento adicional.
Usando as contas on-line do CRA
O CRA oferece contas on-line para acompanhar melhor suas informações fiscais, independentemente de sua empresa estar incorporada ou não. Consulte as contas on-line da agência de receita do Canadá para empresas para obter mais informações, incluindo como se registrar.
Tornando o imposto de renda canadense do próximo ano mais leve
- Enquanto a maioria de nós considera o gerenciamento de registros de negócios como um trabalho escasso e tende a dar uma baixa prioridade, o bom gerenciamento de registros não apenas torna nossa vida profissional mais fácil, mas pode nos dar alívio real do estresse no tempo do imposto. Aqui estão 7 maneiras de tornar a manutenção de registros fácil .
- Existem maneiras legais de reduzir o valor do imposto de renda canadense que sua pequena empresa deve pagar em cada ano fiscal, mas é necessário tomar medidas para que isso aconteça. Comece com 8 estratégias de impostos para maximizar suas deduções de imposto de renda .